La declaración de la renta
Este es uno de los temas mas «entretenidos» que puedes encontrar en Alemania, ya que si estás trabajando aquí, en algún momento tendrás que hacer las cuentas con tu amigo el fisco alemán. De nuevo, voy a usar mi «famoso» formato de preguntas y respuestas.
¿Quién está obligado a hacer la declaración de la renta?
Cualquier persona que trabaje y tenga su residencia habitual en Alemania con un trabajo que no sea un minijob, debe realizar la declaración de la renta. Solo están exentas por tanto aquellas personas que ingresen una cantidad bruta anual menor a 8.354 €. Asimismo, si has tenido ingresos procedentes del extranjero superiores a 451 € anuales, también estarás obligada a hacerla aunque no llegues a la cantidad mínima ingresada en Alemania.
¿Y si tienes uno o varios miniJobs, hay que hacer la declaración?
Si tienes un miniJob no estás obligado a realizarla. si tienes varios, solo estarás obligado si la suma de los ingresos mensuales de los miniJobs superan los 450€.
¿Cuándo hay que hacer la declaración?
Al contrario de España, no es necesario realizarla todos los años, ya que se puede ajustar las cuentas hasta 4 años después de su cierre. Si eres un trabajador por cuenta ajena, la puedes presentar en cualquier momento del año, pero si eres un autónomo o empresa, estás obligado a presentarla como máximo el 31 de Mayo (ejemplo, en el 2014 podremos presentar las declaraciones del 2010, del 2011, del 2012 y del 2013). Si por ser autónomo o empresa, estás obligado a presentar a 31 de mayo, aun así puedes pedir una demora y presentarla más tarde, en cuyo caso, ni tan siquiera es necesario argumentar razón alguna.
¿Qué ocurre si en el mismo año he residido tanto en España como en Alemania?
Bien, este punto es complejo. Hay que tener en cuenta que existen declaraciones como residentes y como no residentes, pero ambas son declaraciones al fin y al cabo, aunque la forma de presentarla y las ayudas a las que tienes derecho son diferentes. En España, si has residido en el país menos de 183 días en el curso del año fiscal que quieres declarar, no tienes derecho a hacer la declaración como residente, cosa que no ocurre en Alemania. La declaración como no residente de un país es obligatoria cuando tienes algún tipo de bien inmueble o cuando has percibido ingresos superiores a los mínimos establecidos por la legislación de cada país. Todo esto hace que en función de tu situación personal pueda ser necesario (o incluso conveniente) que presentes la declaración de la renta tanto en España como en Alemania.
¿Qué es el certificado UE/EEE?
En algunos casos (no todos) el fisco alemán exige que se entregue un certificado de ingresos en España para el caso de aquellas personas que hayan trabajado en el mismo año en ambos países. Para ello os mandarán un papel por correo que deberá ser rellenado en la hacienda española. Esto es el famoso certificado UE/EEE.
¿Aquí tienen algo parecido al programa PADRE que tenemos en España?
Si. Por un lado tenemos el programa oficial (gratuito), que se llama ElsterFormula y que podemos descargar aquí. Por otro lado tenemos el «STEUER 20XX» (cambiar 20XX por el año correspondiente), pero no es gratuito, se trata de un DVD que debéis comprar y que incluye tanto el programa en si mismo como unos manuales de ayuda que pueden resultar bastante útiles.
¿Cuánto cuesta el STEUER 20XX y donde lo puedo comprar?
Suele costar entre 10 € y 20 €, dependiendo del lugar, pero tanto en Aldi como en Lidl suelen ponerlo de oferta durante una semana, por lo que su precio se reduce a 5 €. Además de en estos dos supermercados, también se puede comprar en Saturn, en correos, en Amazón, etc.
¿Se puede hacer al viejo estilo, sin programa, rellenando papeles?
Si, se pueden descargar los impresos correspondientes a la declaración, rellenarlos a mano y entregarlos posteriormente. Para descargar esos formularios, tan solo entra aquí.
Tengo entendido que en Alemania se pueden desgravar muchas cosas. ¿Es cierto?
La verdad es que si, bastantes. Existen dos secciones donde poder desgravar costes. La primera es la Werbungskosten y hace referencia a gastos generales. Aquí podrás incluir lo siguiente:
- Bewerbung. Gastos derivados de la búsqueda de trabajo, como billetes y material.
- Telefon. Uso del teléfono para fines profesionales.
- Umzug. Gastos de mudanza.
- Steuerberatung. Gastos por contratar a un profesional que nos haga la declaración de la renta.
- Arbeitszimmer. Gastos derivados si trabajamos desde casa.
- Fahrzeugreparatur. Gastos derivados de la reparación de vehículos profesionales.
- Fachliteratur. Gastos por compra de literatura relacionada con el trabajo.
- Büromaterial. Gastos en material de papelería usada para fines profesionales.
- Porto. Gastos derivados del envío de cartas y paquetes profesionales a través de correos.
- Reinigung. Gastos de tintorería cuando sea por temas profesionales (uniforme de trabajo).
- Kontoführung. Gastos por tener una cuenta bancaria. Siempre desgravan lo mismo: 16 €
- Doppelter Haushalt. Gastos derivados de una segunda vivienda por motivos laborales.
- Fahrtkosten Arbeit. Gastos derivados del desplazamiento al trabajo (km distancia *0,30€ * días)
- Gewerkschaft. Gastos incurridos al pertenecer a un sindicato de trabajadores.
- Fortbildungskosten. Coste de los cursos recibidos relacionados con nuestra actividad laboral.
- Arbeits-Reisekosten. Gastos incurridos al realizar viajes de trabajo que la empresa no paga.
- Kinderbetreeung. Gastos por guardería. No desgrava el comedor. Este concepto se puede incluir para niños menores de tres años y niños mayores de tres años si los dos padres trabajan.
La otra sección donde desgravar costes es la Sonderausgaben y se corresponde con gastos extraordinarios. Aquí podrás incluir estas cosas:
- Krankheitskosten. Gastos por enfermedad.
- Krankenhaus. Gastos por ingreso hospitalario.
- Beerdigung. Gastos por entierros.
- Ehescheidung. Gastos por divorcio.
- Unwetter. Gastos por catástrofe meteorológica.
- Ausbildung. Gastos por estudios.
- Tagesmutter. La niñera. Si, si necesitas contratar a una niñera para que se haga cargo de tu prole, te puedes desgravar dicho gasto.
- Computer. El ordenador. Todos hemos escuchado esa «leyenda urbana» de que en Alemania te compras un ordenador y te sale gratis. Bien, esto es así y… no es así. Lo explico, si te compras un ordenador lo puedes desgravar pero SOLO si tiene fines laborales, por ejemplo, que por tu contrato trabajes desde casa y necesites un ordenador, o bien un autónomo informático. Además no te lo puedes desgravar todo de una vez, es decir, si te compras un ordenador por 600€ podrás desgravarlo durante tres años, un tercio cada uno.
- Handwerker. Reformas que hagas en casa, pero solo el coste de los profesionales contratados, no del material usado. Si además esta reforma se realiza para mejorar la eficiencia energética de la vivienda, desgrava más cantidad, por lo que hay que indicarlo explícitamente.
- Versicherung. Seguros. En función de tus ingresos, podrás desgravarte parte del importe que pagas en seguros, así que incluye todos, el de responsabilidad civil, el del coche, el del hogar, etc.
¿Entonces puedo desgravar la gasolina que me gaste en ir al trabajo? ¿Como lo calculo?
Si, el gobierno te permite desgravar los costes de gasolina en concepto de desplazamiento al trabajo. Para saber que cantidad exacta te puedes desgravar tienes que averiguar primero la cantidad de días que tuviste que trabajar el año correspondiente a la declaración (días reales que fuiste a trabajar, no cuentan ni festivos, ni fines de semana ni días de vacaciones). Ese número de días lo multiplicaremos por los kilómetros de distancia que haya entre tu casa y el trabajo (de distancia, no sumes los km para ir y los km para volver). Esta nueva cantidad la multiplicaremos por 0,30 € y ya tendremos la cantidad que podemos desgravar (Fahrtkosten Arbeit)
Pero yo al trabajo voy en bicicleta, ¿lo puedo desgravar igualmente?
Si, da igual que vayas al trabajo en coche, en tractor o en patinete, puedes desgravar este concepto con independencia del medio de transporte.
¿Puedes dar más ejemplos de cosas que se pueden desgravar?
Pues por ejemplo, las clases de alemán (sean de la VHS o de cualquier academia privada) así como el material (libros) que hayas tenido que comprar para las clases. Las suscripciones a portales profesionales (Linkedin, Xing, etc), los gastos derivados de alquilar una segunda vivienda debido a la lejanía del trabajo con respecto a la vivienda habitual, los libros técnicos que hayas comprado relacionados con tu desempeño laboral, los gastos derivados de realizar algún tipo de Master o curso, gastos médicos como ingresos hospitalarios o medicinas.
¿Y como justifico todos esos gastos?
Obviamente deberás haber guardado las facturas de todo, para poder incluirlas en la declaración de la renta.
Vale, ya tengo instalado el programa para hacer la declaración. ¿Necesito algo más?
Si, necesitas localizar tu número de identificación fiscal (Steuernummer). Si es la primera vez que haces la declaración en Alemania, entonces no tendrás ese número, por lo que tendrás que averiguar el identificador de la sede fiscal de tu población que te corresponde. También necesitas tu Identifikationsnummer y tu eTIN, ambos te los habrá proporcionado tu empresa a través de un documento (Lohnsteuerbescheinigung) en el cual se hace un resumen del año anterior en cuanto a salario percibido e impuestos pagados.
Muy bien, ya he arrancado el programa. ¿Qué hago?
Debes introducir la siguiente información:
- Datos personales
- El número de identificación fiscal (Steuernummer) o tu identificador de sede fiscal.
- El Identifikationsnummer y tu eTIN
- Los datos incluidos en el Lohnsteuerbescheinigung
- Indicar los conceptos desgravables Werbungskosten
- Indicar los conceptos desgravables Sonderausgaben
- Si eres autónomo, tendrás que indicar los impuestos relacionados con la actividad (Freiberüflich/Selbstständig)
Ok (casi estamos), ya he introducido todos los datos en el programa. ¿Qué hago ahora?
Pues ahora tienes tres formas diferentes de hacer llegar tu declaración a Merkel:
- Imprimir la declaración y enviarla por correo ordinario.
- Enviarla a través del servicio oficial electrónico Elster sin tener firma digital, pero aun así tendremos que imprimir una copia simplificada de la declaración y enviarla igualmente por correo ordinario.
- Enviarla a través del servicio oficial electrónico Elster teniendo firma digital, así no es necesario enviar nada por correo. La firma digital la podemos conseguir en el Finanzamt.
- A través del mismo programa STEUER 20XX, que se encargará de conectar con la plataforma Elster ya sea con o sin firma digital.
Pues a mi me da pereza hacer todo esto. ¿No se puede contratar a alguien que te lo haga?
Por supuesto siempre tienes esa posibilidad, además, si has leído todo lo que te puedes desgravar verás que este gasto lo puedes incluir en tu siguiente declaración. Y antes que lo preguntes, te comento el precio. Es muy variable (a mi he han llegado a pedir hasta 300€), pero todo dependerá de vuestra zona y de cuanto busquéis.
¿Y si no quiero contratar a nadie pero el programa que dices es demasiado complicado?
Bien, existe otra opción (de hecho es la que yo he elegido), que es usar un servicio online de GermanTaxes para generar la declaración a un precio más que económico: 34,90€
A través de un interfaz muy intuitivo y extremadamente fácil de usar, puedes perfectamente realizar tu declaración de la renta, tan solo necesitas seguir los pasos (que están en inglés), y tener a mano el resumen de los pagos realizados por tu empleador o tus facturas si eres autónomo. En unos 5 minutos se puede realizar una declaración normal, un poco más de tiempo si es necesario incluir algún tipo de concepto que desgrave dinero extra.
Y recuerda, aquí en Alemania está muy mal visto eso de defraudar al fisco, así que no te lo recomiendo y si aún así quieres hacerlo, no alardees de ello delante de tus vecinos alemanes.
Una par de cosillas, lo de:
«En un mismo año NO se pueden presentar dos declaraciones como residente en dos países diferentes, solo en uno de ellos, así que en el que hayas pasado más tiempo, ese es el elegido»
No es cierto, yo trabaje hasta septiembre en España y luego en Alemania, y tal y como me dijo la empresa que me hizo la declaración hay que hacer una para España y otra para Alemania. Mis 2 compañeros españoles de la oficina estuvieron en mi misma situación y también ellos hicieron 2 declaraciones.
Y respecto a cuando hacer la declaración de la renta, tal y como me dijeron, si no tienes ninguna propiedad ni gastos que desgravar no estás obligado a realizar la declaración de la renta. Esto me dejo un poco con la duda, pero seguí preguntando y por lo que me han confirmado más alemanes (por sus hijos que trabajan) no es necesario hacerla.
Hola, ante todo gracias por tu comentario, pero me vas a permitir que discrepe de tus dos afirmaciones. Te lo argumento:
1. «No es obligatorio presentar la declaración de la renta en Alemania». Como supongo que sabrás, en España cuando eres trabajador estás obligado a declarar a hacienda tus ingresos y gastos, bienes etc, para poder ajustar cuentas con el fisco, aunque en el caso de no cobrar más de 22.000 € brutos al año (de un solo pagador) no estás obligado a realizarla. En Alemania ocurre algo similar, si eres trabajador y residente en Alemania estás obligado a presentarla, pero aquellas personas que no hayan llegado a los 8.130 € brutos anuales pueden omitir este trámite si es su deseo (aunque no recomendable, ya que aquí te puedes desgravar muchísimas cosas). Como diferencia con respecto a España, no existe obligación de presentarla cada año, pero como máximo puedes demorarlo 4. También a diferencia de España, si eres un trabajador por cuenta ajena no tienes una fecha determinada para presentarla, lo puedes hacer cuando quieras. Así que lo que te han dicho de que solo estás obligado a presentarla si tienes bienes inmuebles, lo siento pero no es cierto.
2. «No es ilegal presentar la declaración de la renta como residente a la vez en Alemania y España». Bien, primero aclaremos a que me refiero con ser residente. Cuando presentas una declaración de la renta en un país, debes saber si tu DOMICILIO FISCAL está en el país en cuestión o no, ya que de en caso de estarlo puedes (y debes generalmente) presentar la declaración como residente, pero en caso de no tener tu domicilio fiscal en dicho páis, la declaración de la renta que te corresponde es la de NO RESIDENTE (que es una declaración con un formato diferente). Una persona tiene su residencia fiscal en un país cuando en el año fiscal ha tenido su domicilio (vivienda habitual) en dicho país más de 180 días, es decir, más de la mitad del año. Como verás, es ciertamente difícil (me refiero a imposible) que puedas tener tu residencia fiscal en dos países en el mismo año (y no me vengas con lo de los años bisiestos, que te veo venir 😀 ), por lo que no puedes presentar dos declaraciones como residente en el curso de un año fiscal, ya que no puedes tener tu residencia fiscal en dos países diferentes en el mismo año. Varios apuntes, primero, si en un país no tienes bienes inmuebles y no has trabajado en ese país, obviamente, presentar la declaración como extranjero en dicho país no tiene mucho sentido, es más, no puedes, por lo que solo la presentaras si te interesa (has trabajado en ese país y crees que te pueden devolver dinero), porque estés obligado por ingresos (a pesar de solo haber trabajado unos meses has superado el bruto mínimo para no poder declarar) o porque tienes algún tipo de propiedad o dividendo en el país en cuestión. Segundo apunte, lo de que no te dejen realizar dos declaraciones como residente en dos países a la vez tiene su lógica, ya que al realizar la declaración puedes desgravarte multitud de conceptos, algunos de los cuales al estado no le interesa desgravarte si no eres residente. Tercer apunte, cuando digo «no puedes» hacer la declaración como residente en dos países en el mismo año me refiero a que estás en la obligación de no hacerlo (es ilegal), pero como poder, por supuesto que lo puedes hacer, eso si, que no te pillen…
Un saludo y espero que ahora haya quedado aún más claro 🙂
Pues yo no lo veo tan claro, porque puede darse el caso de que un año sea bisiesto y… jajaj
Obviamente tienes mucha más idea de esto que yo, pero lo que te comentaba de las 2 declaraciones en el mismo año no es algo que me haya sacado yo de la manga, sino que la empresa que me gestiona la declaración de la renta (a mi y a Marcos) lo primero que me pidió fue mi declaración en España de Enero a Septiembre para ellos poder hacer la alemana de Septiembre a Diciembre. Y te digo aun más, tarde mucho tiempo en cobrar el dinero del estado alemán porque meses después me escribió la oficina de impuestos de Krefeld pidiendome que enviara las nóminas de mi empleo en España y mi declaración de la renta de ese mismo año en España, que mi contable la referenciaba pero no la adjuntaba.
Del punto de no ser obligatorio hacer la declaración si no tienes nada que desgravar y sigues con un solo pagador como en la renta anterior, ahí ya no te lo discuto porque como dije es algo que no termino de ver claro pese a que varios alemanes me lo hayan confirmado.
Pero cuando mi propio contable me pide la declaración de la renta de ese mismo año en España y hasta la oficina de impuestos alemana me dijo que se la enviara para acto seguido hacerme el pago del dinero… lo siento pero sigo creyendo que no es cierto lo que afirmas y mucho menos creible que sea ilegal (más facilidades para que me «pillen» que enviarle al estado mi declaración española de ese año y que no solo no me multen sino que me paguen no confirma precisamente lo de que sea ilegal).
Saludos y decir que esto simplemente lo comento por mi experiencia propia. Me parece cojonudo el blog que tienes y todo el trabajo que compartes sin pedir nada a cambio, no pienses que escribo esto por desprestigiarte ni mucho menos, solo quiero aportar mi granito de arena.
!Entre todos sacaremos la verdad a relucir! jajaja 😀
Lo que comentas de las nominas cuadra, es decir, en la alemana te la habrán hecho para que quede reflejado que tu vivienda habitual en el año fue España y tu residencia secundaría la alemana, me refiero a que aunque no te lo hayan dicho explícitamente, estás indicando que trabajaste y residiste en España de Enero a Septiembre, por lo que de forma implícita tu residencia fiscal estuvo en España y no en Alemania. Creo que la confusión está en ese pequeña variación, en España la declaración a presentar es diferente (diferentes papeles), en Alemania es solo un dato más en la declaración, pero que hace que el resultado final (el dinero) varíe un poco.
Buen dato lo de que krefeld te pidiera nominas y declaración, ya que mi asesor también me pidió mi declaración del 2013 española pero no la adjuntó en la alemana, aunque de momento no me han pedido nada.
Lo de la obligatoriedad de presentar la declaración o no, te lo confirmo, pero solo si cobras más de esos 8.130 € al menos eso dicen los documentos alemanes. Lo que si está claro es que aquí todo el mundo la presenta porque siempre «pillas cacho».
¡Gracias por tus comentarios! que como bien dices tan solo aportan más información. La información nunca compromete, solo mejora 🙂
Hola Rafael, hola Diego,
supongo que ya habréis salido de dudas porque los comentarios son de julio pero de todos modos.
Cuando ha habido ingresos en dos países entramos en el terreno del derecho fiscal internacional y la cosa es algo más compleja de lo que pueda parecer a simple vista pues además de las legislaciones de ambos países hay que irse al Convenio para evitar la doble imposición.(CDI)
Respecto a la presentación de la declaración en ambos países (Alemania y España) es efectivamente posible y en algunos casos obligatorio. Si bien es cierto que el IRNR no es lo mismo que le IRPF no deja de ser una declaración de la renta paralela a la que hay que presentar en Alemania (EStE)
En Alemania existe: residencia fiscal ilimitada, que puede ser temporal o no, y residencia fiscal limitada. Además cuando se reúnen determinados requisitos se puede solicitar voluntariamente la residencia fiscal ilimitada aunque se haya permanecido menos de 183 días en el país. Esta regla es española, no alemana. Las autoridades españolas consideran a un ciudadano que pasa más de 183 días fuera del país, no residente. Pero los alemanes no necesariamente.
Esta es una cuestión, la otra que es determinante es el tipo de ingresos. Los rendimientos por trabajo dependiente tributan en el país en el que se obtienen, normalmente. Los alquileres o rendimientos de capital mobiliario no necesariamente.
Pero además y en el supuesto de haberse trasladado a Alemania y de ser considerado aquí residente fiscal ilimitado (lo que es aconsejable porque se pueden aplicar todas las deducciones, contrariamente a lo que ocurre con los limitados) se deben gravar en Alemania los ingresos universales. Los que según Convenio de doble imposición (CDI) ya hayan tributado en el otro país, es el caso de los rendimientos de trabajo por cuenta ajena y las retenciones practicadas mensualmente en nómina. No vuelven a tributar pero hay que incluirlos en la progresividad para el cálculo del tipo impositivo, que se aplica,meso sí,mexclusivamente a los ingresos alemanes y no a los españoles que ya han tributado.
Respecto a los supuestos en los que no existe obligación de presentar la declaración en Alemania, efectivamente los empleados con ingresos por rendimientos de trabajo dependiente exclusivamente, que no superen el mínimo legal ( 8.354 €/anuales para las individuales en 2014, el doble para las conjuntas) no están obligados a presentar (otra cosa es que pueda ser interesante para ellos, pero hacienda se da por satisfecha con las retenciones practicadas en nómina: Lohnsteuer) pero como siempre en Alemania hay excepciones, y están reguladas en el § 46 EStG. En concreto, y por poner un ejemplo, si hay ingresos extranjeros superiores a 410 €/ anuales si existe la obligación.
Y por último quería comentar el tema de los honorarios. Es cierto que son más altos que en España, pero todo es más caro, también los salarios son más altos. Además están regulados en la Steuerberatervergütungsverordnung y no son libres. Hay mínimos legales. Que algunas declaraciones se puedan hacer por 70 € se explica porque el nivel de ingresos a declarar es muy bajo y porque la declaración es muy sencilla. pero cuando las declaraciones son algo más complejas, sobre todo a nivel internacional. Es aconsejable acudir a un especialista, además de que puede conseguir una devolución mayor, los honorarios se deducen en ejercicios posteriores y al final en la mayoría de los casos vale la pena.
Saludos
Muchísimas gracias Ana por tan valiosa información, es de gran ayuda. Es muy grato contar con aportaciones como la tuya. ¡Un saludo y espero más comentarios tuyos!
Me habeís resuelto un montón de dudas que tenía y qué no era capaz de aclarar en otras páginas web debido al lenguaje que utilizan que parece que se contradicen continuamente.
Muchísimas gracias por explicarlo tan clarito y asimilable.
Aún me quedan unas pocas dudas por resolver…
Un saludo
Gracias Mar, me alegro de que te ayude. Un saludo 🙂
Es obligatorio tener una cuenta alemana para hacer la declaración?
He estado viviendo un año allí, pero me he vuelto a España hace 4 meses y querría cerrar mi cuenta de banco alemana, pero me han comentado que tiene que permanecer esa cuenta abierta.
Muchas gracias!
Antes sí, pero tras el cambio de la normativa a las cuentas IBAN ya no estoy seguro de si es totalmente necesario una cuenta alemana o europea. Me da a mi que con que sea una cuenta de banco europea vale, pero por si acaso, ya que te has vuelto a España, la dejaría abierta hasta finalizar el tema con hacienda.
Acabo de realizar la declaración de la renta en Alemania con un «asesor alemán». Me ha salido a devolver 6 euros (y el asesor me cuesta 150 euros pero esto es otra cuestión). Mi pregunta es la siguiente: le pasé al asesor todas mis nóminas del año 2013 en Alemania pero también le pasé unas retenciones que me habían hecho en España, pues tengo un depósito en un banco español, estas retenciones ascienden a unos 650 euros que me han sido retenidos por la hacienda española. Yo pensé que estos intereses me los devolvía la hacienda alemana ya que no puedo hacer la declaración en los dos sitios por aquello de la doble imposición ¿quien y como me devuelven esos 650 euros de retenciones de intereses bancario (21%) que se ha quedado la hacienda española cuando la declaración me sale a devolver y en alemania no los han tenido en cuenta ya que los 6 euros que me devuelven son los impuestos que he pagado aquí.
Bueno, lo que te haya costado el asesor te lo puedes deducir en la siguiente, así que no te apures, siempre es recomendable hacerla con un profesional por lo que pueda pasar.
El tema de la doble imposición es para que no te cobren impuestos por duplicado, pero eso no quiere decir que no hagas las dos declaraciones, es más, cuando tienes bienes sujetos a impuestos en un país estás obligada a realizarla, así que en tu caso, debes hacer la declaración de la renta en ambos países (obviamente en la de España no debes poner los ingresos de Alemania que pusiste en la alemana).
Hola! ante todo, muchas gracias por el artículo. Yo tenía una duda concreta que no se si alguien me la puede resolver. El caso es que trabajé en Alemania un año y volví el febrero de 2013. Hice la declaración de la renta tanto en 2012 como el 2013 y hasta ahí todo bien. El caso es que ahora me han vuelto a enviar los formularios para que vuelva a hacerla. Yo desde la fecha en la que me volví no he vuelto a trabajar ni recibir ningún pago. Lo único es que he mantenido una cuenta bancaria allí. ¿Es motivo este para que tenga que hacer la declaración de nuevo? Muchas gracias de antemano!
¿Comunicaste que ya no residías en el país? ¿Hiciste el Abmeldung? Mi recomendación es que notifiques que no resides en Alemania, que no cotizas allí y que no tienes ningún tipo de bien para declarar (propiedad inmobiliarias, fondos de inversión, etc) y cierres la cuenta alemana para evitar más confusiones. Un saludo.
Hola,
Muy interesante el articulo. De mucha ayuda!!!
Tengo una duda personal que estoy seguro a mucho les ha pasado.
Llegué a Alemania en Agosto y me están reteniendo lo mismo que me retendrán este año que lo voy hacer completo. Es decir El año pasado gane anualmente mi suelto divido por casi 3 ya que trabaje solo 4,5 meses pero pagé como si hubiera trabajado todo el año…
Tengo entendido que cuando haga la declaración me recalcularan el porcentaje de retención (que será obviamente mas bajo) y por tanto me devolverán la para que he pagado de mas…
Es esto cierto?? O me la han colado??
Mucgas Gracias
Y seguid asi!
Efectivamente, tal y como dices aquí en Alemania te calculan la retención en base a tu sueldo anual, con independencia de que hayas empezado en enero o en diciembre, por lo cual, tal y como dices, si empiezas más tarde de Enero, te están reteniendo impuestos de más. Cuando hagas la declaración de la renta ese exceso te lo devolverán.
Hola Rafael, comentas que no pagan el transporte al trabajo de fines de semana ni festivos, pero yo trabajo también esos días… no se pagan a pesar de ello?
Que yo sepa se contabilizan de la forma que te dicho, pero si en tu caso concreto debes trabajar fines de semana quizas si se cuenten, deberás hablarlo con un asesor fiscal, yo ese dato tan concreto lo desconozco. Un saludo!
Hola Rafael,ante todo, gracias por el blog. Mucha informacion importante y explicada de forma comprensible.
Para desgravar los gastos de gasolina derivados de ir cada dia al trabajo ( 12 km) necesito algun documento de mi empresa? He oido que se necesita una especie de Bescheidigung. Gracias.
No es necesario, a no ser que tu lugar de trabajo sea diferente del declarado en tu contrato o por tu empresa. Yo desde luego no tuve que presentar nada.
Hola,
me ha gustado mucho como lo has aclarado. te queria comentar mi caso:
yo antes vivia y trabajaba en Böblingen hasta agosto, pero despues encontre otro trabajo en otra ciudad, por lo que debo declarar lo de las dos empresas, eso lo tengo mas o menos claro, aunque hasta que no vea el programa, no lo sabre al 100%.
Otra pregunta es que se puede desgravar por mudanza, a que te refieres?? gastos de transporte?? que pasa si lo hice yo solo??
desgrava tambien la compra de muebles o la comision(provision) que se lleva la inmobiliaria ??
muchas gracias
Efectivamente, si trabajas en dos sitios obviamente tendrás que declarar los ingresos de ambos, como si son 4. En cuanto a la mudanza, si no tienes facturas entonces no tienes ningún gasto que te puedas desgravar. Los muebles o la comisión entiendo que no, a no ser que tu casa fuera tu lugar de trabajo y tú autónomo, en cuyo caso si podrías usar esos conceptos. De todas formas te recomiendo que contrates a un profesional en hacer las declaraciones de la renta alemanas; te ahorrarás muchos quebraderos de cabeza. ¡Un saludo!
Hola Rafael, gracias por amplitud del blog! Una pregunta poco frecuente: En caso de que la empresa se niega de entregar nuestro Lohnsteuerbescheinigung o mandarnos lo por correo dondé puedo a acceder a ese documento en Finanzsamt? Gracias!
Entiendo que si, en el Finanzsamt, pero lo que no entiendo es por que tu empresa no te lo quiere dar… en fin, hay empresas para todo, está claro.
Hola Rafael,
Como siempre agradecerte antes que nada por toda la información que generosamente nos proporcionas. Tengo un problemilla con mi declaración hecha aqui en Alemania me han pedido un Certificado UE/EEE que no se en donde pedirlo, me he matado buscando en internet incluso llamando a las ambajadas y consulados pero nadie sabe del dichoso certificado. En la pagina web de hacienda no sale nada tampoco asi que ya no sé que hacer…
Alguien sabe donde pedirlo?
Gracias de antemano y saludos!
p.d. esto es lo unico que veo en internet
http://www.exteriores.gob.es/Embajadas/BERLIN/es/Embajada/Documents/Bescheinigung_EU_EWR_2011.pdf
Pues me uno al desconocimiento general que se tiene sobre ese certificado que te piden. ¿No te pueden dar más información sobre que es exactamente lo que te están pidiendo?
Hola Rafael,
Al parecer tengo que ir al Ausländerbehörde y alli me lo tendrían que firmar y sellar. Basicamente lo que piden es confirmar tus ingresos en España aunque no sé como confirman eso ellos, no creo que les conste en sus sistemas mis datos fiscales. Hoy no trabajan pero mañana me acerco allí y os cuento según lo que me digan…
Gracias de todas maneras y saludos
Gracias por la aclaración Prisci. ¡Buena suerte!
Hola..al final que te dijeron del certificado UE\EEE…a mi también me han mandado ese certificado por correo para que me lo rellenen en la hacienda en España…diciendo la cantidad que he ganado desde el 1 enero hasta el 9 junio de 2014..dado q yo empeze a trabajar el 10 de junio de 2014 aquí en Alemania
Gracias por el aporte Raul. Completaré la información del post con lo que comentas. ¡Un saludo!
Buenas tardes me llamo Sara y me gustaria que alguien me resolviese algunas dudas, gracias de ante mano.
En mi caso es que desde noviembre del 2011 mi esposo fue dado en alta en Alemania hasta diciembre del 2013 con un cambio de empresa entre medios, la cuestion es que no hemos echo la declaracion de la renta en esos dos años porque no sabemos por donde empezar, si alguien puede explicarme algo o informarme de algun asesor, muchisimas gracias un saludo.
No pasa nada por no haberla hecho, tienes hasta 4 años para hacerla. Mi recomendación es que busques un asesor en tu localidad por Internet, hay muchísimos.
Hola, quería preguntarte sobre los asesores fiscales en Düsseldorf. Conoces alguno que no se pase con el precio y si habla español mejor?
Gracias por tus comentarios.
Un saludo.
No conozco ningún asesor que hable español en Düsseldorf. Lo siento.
no he leido que se puieda desvgravar el alquiler de la vivienda, ¿ se puede desgravar ?
gracias
No que yo sepa.
Hola,
muy interesante el articulo, antes de nada felicitarte por el, y comentarte de su gran utilidad.
Somos varios compañeros que queremos hacer la declaracion de la renta del 2014.
Conoces algun Steuerberater en Düsseldorf que sea economico?
Gracias y saludos.
Por privado te mando el contacto de un asesor en Düsseldorf.
Un saludo.
Hola,
La semana pasada hablé con un Steuerberater.
Mi situación es que el año pasado trabaje 8 meses en España y 4 en Alemania.
Me dice que la cantidad ganada en España se tiene que declarar en Alemania.
Durante la lectura del articulo mas los comentarios he visto argumentos sobre hacer la declaración en un país o en otro de manera independiente pero no declarar en un país lo ganado en otro.
Alguna aclaración / sugerencia?
Gracias!
Felicidades por el blog! Muy currado!
No me hagas excesivo caso, pero por lo que he leído, existe un par de sitios en la declaración donde debes indicar que has recibido esa remuneración y a cuánto asciende, pero no tienes que hacer cómputos raros… Yo estoy casi en las mismas. 7 meses de sueldo en espanya, 4 de paro de los cuales 3 residiendo en Alemania, y un mes currando. Si no me equivoco, obligación de presentar la espanyola (al tener 2 pagadores aunque uno sea Mariano), por 11 meses, y luego presentar la alemana por el mes que me han pagado indicando lo ganado en Expanya los otros 11.
Por cierto, los que no hayan rellenado el modelo 030 de Hacienda para cambio de datos, que vayan desfilando… me acabo de acordar yo también, pero si lo recuerdo yo es gratis; si lo hace Montoro, te caen 100 euretes de receta.
Si, estás obligado a declarar todos tus ingresos anuales, venga de Alemania o de España y tengan el concepto que tengan.
Hola Jaime,
el asesor alemán está en lo cierto. Los ingresos españoles ( en tu caso concreto) se deben declarar en la declaraciôn alemana (EStE) a efectos de calcular el tipo impositivo, pero no tributan aquí.
En Alemania existe la residencia fiscal ilimitada temporal (aunque hayas residido aquí menos de 183 días) lo que implica que tributas por tu patrimonio universal aquí, y que te puedes aplicar todas las deducciones.
Pero en el caso de que los ingresos españoles ya han tributado en España, es el caso de los rendimientos de trabajo por cuenta ajena, no tributan otra vez, en virtud del convenio para evitar la doble imposición.
Resumiendo: se suman todos los ingresos, alemanes y españoles, para calcular la base imponible, con ésta se calcula el tipo impositivo a aplicar (porcentaje) y éste se aplica exclusivamente a los ingresos alemanes.
Saludos
ana
Como yo también me encuentro empantanado en hacer la declaración, y mi inglés es mejor que mi alemán de momento, he encontrado algo de ayuda en este link…
http://www.toytowngermany.com/wiki/ELSTER
Ahí viene paso por paso cómo rellenar los mil módulos de la declaración, paso a paso. Yo lo voy corrigiendo con el ELSTER Online, y de momento ya tengo el Mantel, el Anlage N y el Anlage Kinder sin fallos… (otra cosa es que me falte info, pero acabo de empezar).
Ánimo, que sólo quedan tres meses de plazo!
¡Animo! ya nos contaras si te sale a pagar o a devolver 🙂
Hola,
Según me dicen en España estoy obligado hacerla.
Lo que no se es si en Alemania tambien.
Al final lo unico me me interesa (como a todo hijo de vecino) es que me devuelvan lo maximo posible.
Alguna recoemendacion??
Gracias de antemano
En España estas obligada a realizar la declaración si tienes algún bien patrimonial o si superas unos ingresos mínimos anuales. De todas formas, si trabajaste en España unos meses únicamente, generalmente te convendrá hacerla, ya que las retenciones que te aplicaron estaban calculadas como si fueras a trabajar el año entero, es decir, que con casi total seguridad te retuvieron más de la cuenta. Mi recomendación es que cojas tus nóminas españolas, te descargues el programa Padre y hagas la declaración a ver cuanto te sale. En base a ese resultado y a tu situación personal (obligatoriedad de presentarla o no) pues ya tomas la decisión.
Trabaje en Stuttgart 11 meses y ahora estoy en españa pues la empresa nos echo en enero. Necesito hacer la declaración de la renta allí , la empresa no me proporciona el certificado de retenciones alemán por malas relaciones con su asesor de Munich. Alguien que sepa de alguna asesor que me pueda conseguir ese papel y hacerme la declaracion. gracias
Puede que tengas que contactar con un abogado alemán.
Hola, buenas tardes:
Me llamo Alejandro y llevo viviendo en Alemania 2 años y medio, pero como hice un Ausbildung de 2 años, no era necesario realizar la renta, así que me he esperado para realizar todas juntas. Llevo bastante tiempo siguiendo tu trabajo en esta pagina. Lo primero de todo, felicitarte por los diferentes apuntes y aclaraciones que realizas, pero como a todos también me surgen alguna serie de dudas que me gustaría me ayudases a resolver, si supieses las respuestas:
1. En cuanto a los Fahrkosten, preguntar si los días que estas enfermo con justificante médico y la empresa te apunta como 8 horas trabajadas, contarían o no a la hora de incluirlos?
Por motivos de trabajo, tambien tengo que desplazarme a gastos pagados por la empresa a otras ciudades/paises. Dichos días se incluyen en los Fahrkosten o tampoco?
Yo no había pensado incluir ninguno de los mencionados, pero por eso quería preguntar, no vaya a ser que esté dejando de «ganar dinero».
2. Los cursos/títulos pagados de mi bolsillo en la VHS como se adjuntan? Un mero Bescheinigung de la VHS como que has ido al curso y has pagado X por él? Tengo entendido que hasta 500€ al año en Fortbildung o Cursos de idiomas, pueden ser incluidos en la renta.. Estoy en lo cierto?
3. En cuanto a las cuentas bancarias, simplemente dando el numero de cuenta y el banco al que perteneces seria suficiente? O hay que pedir algún tipo de papel en dicho banco para incluirlo?
Espero me pudieses ayudar. Muchisimas gracias de antemano.
Un saludo a todos,
Alejandro.
1. Si, no hace falta que los descuentes, no suele influir significativamente (al menos no conozco a nadie que los descuente y haya tenido problemas). En este concepto solo puedes incluir los gastos estimados por tu desplazamiento desde tu casa al puesto de trabajo (la fórmula que indiqué); además no tendría sentido incluir los otros desplazamientos que mencionas (ni en ese apartado ni en ningún otro) ya que están pagados por la empresa, no por ti.
2. Debes incluir la factura o recibo que debes tener de dichos cursos (el papel que te envían por correo a casa desde la VHS). Tu incluye todo lo que puedas, si superas el máximo no se tendrá en cuenta.
3. No es necesario pedir papel alguno al banco.
Un saludo.
Hola!
Llevo un tiempo viviendo en Alemania, y ya he hecho alguna declaración aquí, pero ahora que leo los comentarios la verdad es que yo no he hecho ningún papeleo en España para notificar el cambio de datos.
¿Qué pasa si no lo he hecho hasta ahora? Y ¿qué es lo que hay que hacer o para que? Si yo ya estoy registrada aquí
Muchas gracias
No creo que pase nada Mónica, tramita el cambio y ya está.
He leído que en la declaración de la renta en Alemania puedes deducirte de hasta 4.000 euros por gastos de colegio de cada uno de tus hijos, esto es así? hay alguna limitación, es decir, si ganas mas de X no puedes optar a la deducción? tienen que trabajar las dos personas de la familia o con que solo trabaje una también te puedes beneficiar?
Muchas gracias
Los límites monetarios concretos sobre cada concepto deducible no me los se de memoria Agathe, así que no puedo responderte. La mejor forma es hacerlo con el programa (el cual controla los márgenes) o a través de un asesor fiscal que te haga la declaración. Hasta donde yo se, todos los conceptos deducibles no dependen de los ingresos particulares. El que trabaje una o dos personas en tu casa no afecta a tu declaración, eso si, dos personas distintas no pueden deducirse el mismo gasto (por ejemplo, si compráis en la casa un libro de alemán para aprender el idioma, no podéis deducirlo los dos aunque lo uséis los dos).
suy jubilado mi preguntas son dos recibo pension de alemania 440 euros quisiera saber si pago seguridad social y hacienda en alemania pues españa me reclama que pague los años 2010-2011-2012-2013 y 2014 en acienda x euros en españa gano 970 euros y de mi mujer 118 euros de alemania
Hola Martín, hace no mucho leí en el periódico justo lo que comentas, que la hacienda de España estaba solicitando pagos atrasados a jubilados que estaban cobrando una pensión alemana. La verdad es que me parece ciertamente lamentable, ya es bastante complicada la situación de un jubilado en España como para encima hacerla más precaria. En tu caso concreto te recomiendo que hables con un abogado, para ver si se ha llegado a celebrar algún tipo de juicio por este concepto y si hay o no jurisprudencia. Siento no poder ayudarte de una mejor forma.
Hola, tengo una duda.
Hice mi declaracion y la envie por correo certificado (y llego) hace un mes, todavia no he recibido respuesta por parte del finanzamt.
que deberia hacer??
Gracias
A mi me tardó casi 4 meses, así que no te queda otra que tener paciencia.
¡Un saludo!
Hola a todos!
Estaría interesado en un Steuerberater en Düsseldorf que supiera espaniol. Me lo podrías mandar por privado por favor.
Muchas gracias por el blog me ha ayudado mucho!
Muchísimas felicidades por tan buen blog.
Aunque he leído los comentarios varias veces, para ver si me aclaro, sigo con dudas.
De España, he recibido el paro de enero a octubre y en Alemania comencé a percibir sueldo desde agosto.
*Según me dice el asesor financiero de Alemania, tendría que declarar los ingresos percibidos de España en España y los de Alemania en Alemania y según la asesora financiera de España tengo que declarar todos los ingresos percibidos durante los 12 meses donde decida presentar la declaración (con la salvedad de que me corresponde en España.
1. Realmente se puede hacer lo que me propone el asesor de Alemania sin ninguna consecuencia y en dado caso que podría pasar?
2.Podría declarar los 12 meses en España y también declarar en Alemania solo lo percibido en Alemania (puesto que aquí se desgrava más cosas y de seguro me sale a devolver cosa que en España creo que me saldrá a pagar)?
*Tengo un piso en España, para los años en que viva los 12 meses en Alemania, tengo que declararlo en la renta de España lo tenga o no alquilado?
Espero su respuesta,
Gracias de antemano.
A ver, vamos por partes. Si en un mismo año has percibido ingresos en los dos países, debes hacer la declaración de la renta tanto en España como en Alemania. Además, donde tengas tu domicilio fiscal (que entiendo que será Alemania) deberás asimismo declarar los ingresos españoles. Esto no quiere decir que vuelvas a pagar impuestos en Alemania por los ingresos de España (para eso están los acuerdos de no doble imposición), pero si que te afectan a la hora de que Alemania estime que % de retenciones se te deben aplicar. De todas formas, en tu comentario dices que has recibido paro en España hasta octubre y aquí empezaste a trabajar en agosto. Supongo que eres consciente de que los meses de paro correspondientes a Agosto, Septiembre y Octubre no deberías haberlos cobrado. En cualquier caso, si es un asesor financiero alemán certificado (Steuerberater), él debería ser conocedor de lo que tienes y no tienes que hacer, más que nada porque él hará la declaración y él es responsable de los errores o irregularidades que se puedan cometer, siempre y cuando por supuesto tú le proporciones todos los datos.
Con respecto al piso, debes realizar todos los años la declaración para no residentes, tengas o no tengas alquilado el piso.
Mi duda era que estuve trabajando el año 2014 en Alemania todo el año, tengo que tributar alli, y los ingresos de prestación de l paro de España los tengo que tributar en España como no residente fiscal, o todo en Alemania. gracias
Si en el 2014 cobraste algo de España (lo que sea), tendrás que declararlo en el 2015 y pagar sus impuestos. En Alemania deberás incluir los ingresos de España, pero no para pagar impuestos por ellos nuevamente, tan solo para que sepan tus ingresos anuales globales y sepan determinar el % de retención que aplica.
Este año tengo que realizar por primera vez la declaración en Alemania y me de una pereza que me muero ponerme a traducir y hacer todo el papeleo.
¿Conoces algún Steuerberater en la zona de Düsseldorf o Neuss? Si puede hablar español, mejor que mejor.
Gracias de antemano
Desgraciadamente por estos lares no conozco ninguno digno de confianza.
Hola a todos!
Mi caso es un poco diferente y no se que hacer al respecto.
Ahora mismo resido en Alemania (sí, he pasado más de los ciento y pico días aquí que comentabais más arriba). Aquí estoy estudiando alemán en la universidad (no es una carrera, es un curso pero cuento como estudiante).
Hice de septiembre a octubre unas prácticas en una empresa alemana (cobraba 300€ como ayuda por parte de la empresa + la beca de ERASMUS+ por hacer esas prácticas).
Ahora en Mayo empiezo un trabajo como «Hilfskraft» (estudiante-ayudante) en la Universidad de 25h/mes- Este trabajo dura hasta febrero.
Hasta aquí todo bien, peeeeero a la vez facturo una vez al ano (en el teclado alemán no hay «enye») servicios en Espana como Autónoma. Esta cantidad no llega a los 2.000€ anuales.
Estos anos pasados he estado haciendo la declaración de la renta en Espana, pero ahora mi situación ha cambiado.
No se si debería presentar dos declaraciones (como algunas personas abogáis en este foro) o presentar una declración en Alemania y declarar desde alemania los ingresos en Espana como ingresos en el extranjero.
En cuanto a bienes e inmuebles, no tengo ninguno, ni en Espana ni en Alemania. Bueno, tengo una bicicleta jaja 😛
Alguien sabría decirme que es mejor en mi caso?
PD: no se si la edad influye para estos casos. Tengo 25 anos. (sí sí, reíros, ANOS).
Cristina, si estás dada de alta como autónoma en España, obligatoriamente debes realizar declaración allí (igualmente que estás obligada a presentar las declaraciones de IVA e IRPF trimestrales). El mayor problema que veo es que estás residiendo en Alemania pero eres autónoma en España, lo que no tiene mucho sentido y no se hasta que punto puede ser irregular (juraría que no puede hacerse eso). Deberás contactar con un especialista en estos temas para que te resuelva el tema de la declaración.
¡Un saludo y suerte con el teclado alemán!
Trabaje en Alemania en 2014 y cobre atrasos del paro en España. Mi asesor alemán me dice que en Alemania haré la renta de lo ganado en Alemania, y en España del paro. Y que me mandara una carta por correo certificado para firmar unos papeles de la renta pues actualmente estoy en España y volverselos a mandar.Es esto correcto Gracias.
Si, es correcto, los ingresos Españoles hay que incluirlos en la declaración alemana, pero no para que vuelvas a pagar impuestos por ellos (ya los pagastes en España y por los acuerdos de doble imposición no se te pueden volver a cobrar) sino para tenerlos en cuenta a la hora de calcular el % de retención global que te corresponde.
Un saludo.
Eso mismo que me has comentando se lo dije al asesor y me dijo que solo incluiria los ingresos alemanes que el paro de España no tenia que incluirlo en la declaración Alemana que no me preocupara.
El experto es él así que… haz lo que dice obviamente.
¡Un saludo!
que el paro lo declarara en España y lo de Alemania en Alemania.
Buenas, llevo en Alemania desde Abril de 2013, aun no he hecho ninguna declaración aquí y tengo un par de dudas.
– Como puedo encontrar alguien que la haga en la zona de Königslutter.
– Mi familia (pareja una hija) reside en España puedo desgravar lo que les mando para sus gastos.
– ¿Se puede desgravar las hipotecas de España? y que documentación se debe aportar.
– Los gastos de alquiler para desgravarlos ¿con que documentación hay que acompañarlos?
En cuanto a lo de localizar un asesor… san Google seguro que te ayuda 🙂
Y en cuanto a lo que comentas de tus gastos, siento decirte que no puedes desgravar ninguno de esos conceptos (hipoteca de España, alquiler y dinero enviado a tu pareja e hija).
Lo que sí puedes hacer es pedir las ayudas que te correspondan, como el Kindergeld por tu hija o el Wohngeld para el alquiler, en caso de que por ingresos te corresponda.
Un saludo.
Hola!
Una pregunta relacionada con declaración de renta para personas que han hecho abmeldung pero tienen la cuenta bancaria en Alemania . en concreto mi pareja ha trabajado 11 meses en año pasado en Alemania tengo su lohnbescheinigung para hacer la declaración, hay que decir su dirección actual en España?
Gracias!
Ana
Si, hay que proporcionar el domicilio actual por supuesto.
Un saludo.
Hola,
Explicare mi caso.Yo estoy residiendo en Munich (Alemania) desdes hace 2 años.
El año 2014 estuve trabajando sobre 5 meses para una empresa alemana y a finales de año 2014 (Diciembre) me di de alta como Kleinunternehmen (es decir, autónomo)pero no he tenido ingresos «0» € pero cobre como empleado (5 meses) un ingreso inferior a 8534€ brutos que marca la ley alemana para estar obligado a hacer la declaracion de la renta.
Mi dudad es. Estoy obligado a hacer la declaración de la renta tanto de autónomo (Kleinunternehmen) como de empleado (Mitarbeiter) que fuí de una empresa alemana???
Un asesor fiscal me esta pidiendo 370€ por hacerme ambas declaraciónes, es normal?? o es un abuso??
Necesito ayuda.
Tambien tengo dudas en si VALE LA PENA ECONOMICANTE (RESPECTO A IMPUESTOS, PAPELES,ETC) Y ES LEGAL mantenerme registrado como Kleinunternehmen en Alemania (mi novia es Alemana y sus padres nos dejan cambiar todas las direcciones de Finanzamt, Gewerbeamt,Bancos, Movil,etc a su casa) con todo lo que conlleva y residir en España???
A mi novia la trasladan a Barcelona.
Podría seguir llevando el negocio desde Barcelona con todos los registros en Alemania (Steuernummer,EORI,etc??
Muchas gracias.
Roberto
A ver, por partes. Con respecto a la declaración dual Autónomo/Trabajador poco puedo ayudarte, tan solo recomendarte que tal y como has hecho acudas a un asesor fiscal para que te lo gestione, ya que la complejidad de tener dos perfiles de trabajo diferentes será alta. El precio que te suelen cobrar por una declaración «normal» es de entre 100 y 250€, por lo que el precio que te dan, no es barato, pero tampoco parece un robo a mano armada. En cualquier caso, busca otros asesores y compara precios (hay diez mil). Recuerda que su coste te lo podrás desgravar en la siguiente declaración.
Con respecto a estar dado de alta como autónomo en Alemania, ya no es solo cuestión de conveniencia o no, si no de obligación. Si únicamente tienes clientes alemanes y tu negocio es alemán, deberás estar dado de alta en Alemania y realizar la declaración allí, te ahorrará dolores de cabeza.
Un saludo.
Hola Rafael estoy un poco preocupada por que actualmente vivo en Alemania y me mantiene el gobierno aleman por que tengo un bebe y soy madre soltera .Yo.soy española.Y tengo una cuenta de ahorros abierta en españa en la que a veces algun familiar ingresa algo de dinero para mi hija.Esos ingresos tengo que declararlos aqui en Alemania?.Tengo miedo de estar haciendo algo ilegal.Gracias por tu ayuda.
Muchisimas gracias por la respuesta Rafa! Hoy me ha comentado el steuerberater que a veces trabajando un año entero en una empresa ganando más de 16000E brutos no te devuelven nada, me refiero si no reclamas nada más que lo escrito en Lochsteuerbescheinigung . Estaba halucinando, es posible? No tengo derecho ni desgravar billetes de viajes durante vacaciones? Tengo nacionalidad española, aunque no soy de pura sepa!En año 2013 trabajando en el mismo lugar 8 meses reclame 734E y durante año pasado trabajaba año entero y no me coresponde nada! No coment.
Gracias!
Ten en cuenta que en principio las retenciones que te hacen son las justas para pagar los impuestos que te corresponden, por lo que se supone que no deberías pagar nada en la declaración ni recibir nada. Únicamente te devolverán dinero cuando puedas incluir en la declaración de la renta conceptos que se puedan desgravar, como la gasolina cuando vives lejos de tu trabajo, los costes derivados de la búsqueda de un empleo, etc. Si no tienes ninguno de esos conceptos, entonces no te devolverán nada, cobres 16 mil o cobres 200 mil euros brutos al año.
Un saludo!
Hola buenas tardes, contacte con un asesor hispano que era asesor allí en Alemania, me hizo el calculo de la declaración y me dijo que me mandaria por correo carta la declaración para firmarla y volvérsela a enviar. Mi duda es que no estoy conforme con las cantidades que el me dice que tiene que declarar en Alemania. Habra enviado ya la declaración o tiene que ser previamente firmada por mi para que tenga validez . No me da confianza este asesor
No se decirte Jose, tendrás que hablar con él directamente y cuanto antes. Un saludo.
Hola Rafa, mil gracias por la labor social tan grande que estas haciendo.
Te queria preguntar si me podria desgrabar el curso de aleman que hice en Espana unos meses antes de llegar a Alemania.
Gracias por todo!!!!!
Me temo que no Silvia, pero coméntaselo al asesor, a ver que te dice.
¡Un saludo y gracias!
tenia una duda el asesor me dijo que al ser extranjero (actualmente en España) q le mandara el dinero antes de hacer la declaración y que mañana me enviara los protocolos de realización de la renta eso es correcto.
Que son los protocolos de realización
Le mandado por transferencia bancaria y el me ha mandado factura por email
Entiendo que tras ingresarle el dinero procede a pedirte que información necesita, hacer la declaración, mandarte el resultado, etc.
Un saludo.
tengo el borrador de la renta alemán 2014 y no veo las cantidades de paro que obtuve en España , eso se manda a la hacienda alemana aparte o tiene que aparecer en el borrador en alguna casilla etc… GRACIAS
Tus ingresos españoles deben aparecer reflejados en la declaración. Fíjate si ya están incluidos en tus ingresos totales percibidos durante el año (quizás no está desglosado en un apartado independiente).
Hola Rafael,
Ante todo darte las gracias por tu gran generosidad compartiendo conocimiento resolviendo dudas de forma altruista. Como dijo Steve Jobs, eres un vaso de agua helada en un infierno [fiscal]. Decirte que antes de formular mi pregunta he leído con atención todas las preguntas para no ser repetitivo pero mi caso solo se toca lateralmente en una de las cuestiones.
Llevo en Munich desde enero de 2014 trabajando por cuenta ajena para una empresa local. En mis nóminas alemanas ya han hecho las deducciones apropiadas pero mi duda viene de ingresos en España *no procedentes de actividad profesional*. En concreto estoy hablando de rendimientos de productos financieros, mayormente dividendos de acciones (España y USA) y algún depósito a plazo fijo.
En el IRPF 2013 (presentado en 2014) presenté el IRPF en España que me generó una devolución por las retenciones de los dividendos al no tener ingresos derivados de una actividad laboral y no llegar a los mínimos.
Mi duda está, como te puedes imaginar, en qué hacer este año. Está claro que debo presentar declaración en Alemania, pero ¿debo también hacerlo en España? Si es así, ¿puedo tomar el borrador de Hacienda y aceptarlo? ¿o tengo que declarar de alguna forma que en el 2014 fuí no residente? -esto teniendo en cuenta que esta declaración saldrá a devolver pues en España no hubo ingresos por trabajo- .
Por otro lado, en la declaración de Alemania, ¿qué debo aportar respecto a mi situación patrimonial de España?. Tengo un apartamento en propiedad y las mencionadas acciones pero en España no he tenido que pagar impuesto por patrimonio por no llegar al mínimo.
Por último, dados los plazos, (en 4 dias expira el plazo para presentar el IPRF en España), si tuviera que presentar la declaración como no residente, ¿puede hacerse de forma telemática? (tengo el certificado web para hacerlo), y en dicho caso entiendo que no puedo simplemente aceptar el borrador sino modificar alguna casilla. ¿es asi?.
Mil gracias y disculpa la profusión de detalles
Javier
Bien, te lo resumo. La cuestión es que resides en Alemania y aquí debes hacer tu declaración «principal», por lo que en ella debes reflejar TODOS tus ingresos, vengan de donde vengan. Eso si, por acuerdos de la UE, NO pagas impuestos por el mismo concepto en dos países. Tus ingresos de USA entiendo que los puedes incluir en la Alemana y tu patrimonio de España tendrás que incluirlo en la Española. Eso no quita que los incluyas en la Alemana indicando que ya pagaste impuestos por dicho concepto en España. En cualquier caso, yo no soy un experto financiero, por lo que tu asesor de la declaración alemana sabrá contestarte con un mayor conocimiento de causa que yo.
¡Un saludo y gracias!
Hola,
Gracias por toda la ayuda que aportas en el blog. Después de leer todos los comentarios, me queda una duda, puesto que creo que mi caso no lo he encontrado.
Me voy de Alemania dentro de 3 semanas, dejo el trabajo y haré el Abmeldung dentro de unos dias. He estado desde Marzo de 2013 viviendo y trabajando en Alemania y no he realizado la declaración de la renta en Alemania, porque veia que era un jaleo y no estaba seguro de si me iba a salir a devolver. En Espania, en cambio, si la he hecho hasta el ultimo anio que me fui (2013), por lo que declaré por los 2 primeros meses de 2013 que trabajé en Espania.
El caso es que ahora al irme, me di cuenta de que he estado pagando impuestos correspondientes al anio completo en curso (2015). Y en realidad voy a trabajar y vivir en Alemania hasta el 18 de Julio de 2015.
No tengo claro si mantener la cuenta bancaria alemana y realizar la declaración a distancia a pesar de haber hecho abmeldung. Creo que me deberían devolver bastante debido a la proporcion de impuestos.
Tengo ya un viaje largo programado y no voy a poder estar en Alemania en unos meses para hacer todo esto. Que me recomiendan?
Gracias
Mi recomendación es que por supuesto hagas las declaraciones atrasadas en Alemania, por dos razones, una porque tienes que hacerla (si has ingresado más del mínimo) y segundo porque te interesa para que te devuelvan dinero.
Tendrás que mantener tu cuenta bancaria, pero antes ve al banco para comentarles que quieres cerrarla en unos meses y como podéis apañarlo para no tener que desplazarte desde España. Probablemente te hagan firmar algún documento y programen la fecha de cierre.
Un saludo.
envie la declaracion el 11 de junio 2015 cuanto tarda hacienda en mandar el beschaid para saber si esta todo correcto y hacer la devolucion de impuestos. gracias
No hay fecha concreta. En mi caso tardaron casi 4 meses.
Hola, muchas gracias por la ayuda que nos prestas. Tengo una duda, a raíz de leer éste artículo. Yo creía que al tener un minijob no estaba obligada a hacer la declaración de la renta. Pero dices que, si has tenido ingresos procedentes del extranjero superiores a 451 € anuales, también estarás obligada a hacerla aunque no llegues a la cantidad mínima ingresada en Alemania.
La pregunta es, como ingresos procedentes del extranjero se consideran los intereses generados por una cuenta en un banco en España? en principio entiendo que sí, pero si pudieras confirmarlo te estaría muy agradecida.
Y otra cosa, en España has declarar las cuentas bancarias que tienes en el extranjero superiores a 50,000€, ¿es normativa europea y aquí también has de hacerlo? y si las respuesta es sí, entonces sí estaría obligada a hacer la declaración de la renta aunque no alcance el mínimo?
Muchas gracias.
Si, incluye cualquier tipo de ingreso en el extranjero, sea cual sea su origen.
Con respecto a lo de la cuenta superior a 50 mil euros, que yo sepa es una medida del fisco español y no se corresponde con ninguna normativa europea, pero tendrás que comentárselo a tu asesor cuando realices la declaración.
¡Un saludo!
Ante todo muchísimas gracias por este gran aporte, las explicaciones y las aclaraciones personales.
Yo también tengo unas dudas, a ver si me puedes ayudar:
1.- Vivo en Alemania y he trabajado el anio completo en la misma empresa. El anio pasado me hicieron la declaración de la renta de los anios 2012 y 2013 y este anio no la habia hecho (hasta ahora) porque creía que se podía hacer cada 4 anios. Sin embargo, la semana pasada recibí una carta del Finanzamt en la que se me preguntaba la razón por la que no había hecho la declaración y que si no era por error, tenía hasta el 30 de sept. para entregarla. Cómo está el tema ese, es seguro que se puede hacer la declaración cada 4 anios y no se está obligado a hacerla anualmente?
2.- Trabajo como Bauingenieur (por cuenta ajena) a pie de obra y un companiero me ha explicado que por trabajar de esta forma, podemos incluir un concepto que supone algo así como 8€/dia trabajado, pero no tiene claro como ni donde se hace porque a el le hicieron la declaración. Tienes idea de que puede ser eso y donde se podría incluir (Anlage, Position)?
Espero que me puedas aclarar algo. Muchas gracias por adelantado.
Hola! Muchas gracias por la explicación. Una preguntita, que no me ha quedado claro en los sitios que he leído hasta ahora.
Cuánto tardan en devolverte el dinero? Cómo te lo devuelven (todo de golpe, o te lo descuentan de tus impuestos…)?
Muchas gracias de antemano y enhorabuena por tu blog, muy útil!
El tiempo de devolución varía mucho, así que no puedo decirte (en mi caso por ejemplo tardaron unos 4 meses). Te lo devuelven de una vez en la cuenta de tu banco.
¡Un saludo!
Mi duda:
Durante 2014 cobré el paro español durante 4 meses en España y 6 en Alemania (exportado), ahora al hacer la declaración española me dicen que tengo que pagar un 24 % de impuestos en España por esos rendimientos obtenidos.
Es esto correcto?
Hola Juan Antonio:
Deberias contactar con Reinol Asesores, son expertos en estos temas. Te sabrán decir si debes pagarlo o no, y ayudarte a gestionarlo. No cobran si no ganan el caso con Hacienda. La web es http://www.reinolasesores.es.
Están en Madrid.
Qué lo soluciones!
Hola Rafael,
en primer lugar, gracias por tu blog. Es de gran ayuda!
Al final de tu entrada escribes que conoces profesionales asequibles en Düsseldorf… podrías recomendarme alguno?
Saludos y gracias
Conocía, pero tras varios comentarios al respecto, he decidido «desrecomendarlo», así que me desdigo, ya no conozco a nadie en Düsseldorf.
¡Lo siento!
Hola,
fui a un asesor fiscal a hacer la declaración en mayo. Me dijo que me salía a devolver pero todavía no he recibido nada. He intentado ponerme en contacto para ver si ha habido algún problema, pero no logro localizarlo. Sé que es normal que a veces tarden meses en devolver, pero me estoy preocupando. ¿Sabes si después de que el Steuerberater haya presentado la declaración tengo que hacer algo más para que me devuelvan, o simplemente tengo que seguir esperando? ¿Hasta cuándo? ¿Hay alguna manera de ver por internet cómo van mis trámites en el Finanzamt?
¡Gracias!
En mi caso, le presenté los papeles, él me la redactó, me la entregó cumplimentada y en un sobre para que yo la enviara y ahí acabó mi intervención, así que en principio no deberías tener que hacer nada, salvo asegurarte de que ellos la hayan enviado. Sigue intentando contactar con ellos hasta que obtengas respuesta.
Un saludo.
para justificar los gastos, puedo entregar de haber pagado con tarjeta?
hola, yo estoy trabajando aqui con contrato espanol durante 6 meses y despues me pasare a contrato local. Cobro aparte del salario las dietas, que en espana no declaran. si me quedo aqui con contrato local y tengo que hacer la declaracion aqui, entrarian las dientas como parte del salario?
En la declaración de la renta alemana hay que introducir todos los ingresos, vengan de donde vengan. Lo que ya no se es si las dietas tendrán un tipo de cotización especial, eso te lo tendrá que decir tu asesor financiero.
Un saludo.
Hola, me gustaría saber en el caso de que algún día llegase a comprarme una vivienda en Alemania (por medio de una hipoteca claro) si podría desgravar algo por ella o no.
Un saludo y gracias
En el artículo sobre el Wohgeld tienes información al respecto.
Un saludo.
Hola!
muchas gracias por el blog, es muy útil. Soy una de miles que ha trabajado en Espana en 2015 de enero a mayo y desde junio trabajo en Alemania. Hacienda me considera no residente pues he residido en Espana menos del mínimo de 183 días (aunque no me he dado de baja del padrón aún, ni lo he comunicado a Hacienda, quizás me esté meitenod en un lío, pero tengo el anmeldung desde el 28 de mayo de 2015 y pago impuestos en Alemania desde 1 de junio de 2015). Ahora teno que hacer la declaración en Espana como no residente y devolver bastante a Hacienda. Me pregunto, si cuando declare en Alemania como tendré que poner también lo que gané en Espana, me van a dar doble palo o como ya he pagado en Espana estoy exenta de volver a pagar acogiendome al Convenio de Doble Imposición. Alguna experiencia con estos casos? alguien al que pueda consultar?
Muchas gracias!!
Lucía
Yo también estoy en búsqueda a una respuesta a eso. En mi caso he trabajado en España desde hace varios años y en el 2015 3 meses, cotizando, se entiende.
En mayo me he trasladado a Alemania y he empezado a trabajar y cotizar en Alemania.
Debería declarar en España y en Alemania? En teoría me deberían devolver dinero en España por haber deducido demasiado de mi salario por que al final no he llegado al mínimo. Pero por otra parte tengo que declarar estos sueldos también en Alemania.
Es todo un poco lioso.. 🙂
A mi me pasó justo eso. En España te quitan de la nómina lo que te corresponde contando con que trabajas el año entero, por lo que si al final no lo haces, has pagado mas impuestos de la cuenta, cantidad que te deben devolver.
El primer año obviamente necesitarás hacer declaraciones en los dos países y en la alemana indicar los resultados de la española, para que tengan en cuenta tus ingresos a la hora de calcular tu % de retenciones (que se aplicará ÚNICAMENTE sobre los ingresos alemanes).
Conforme hagas tu declaración en España, en Alemania tendrás que avisar que la hiciste. Por esos ingresos «extra» (los de España) no te van a cobrar impuestos otra vez (como bien indicas por los acuerdos de doble imposición), pero si que lo tienen en cuenta para el «global» de dinero que ganas al año.
Un saludo.
Hola! Me queda una duda… que pasa con la declaración de la renta de 2016 si vuelvo a vivir a Espana y todavía no puedo realizarla porque no he recibido el Lohnsteuerbescheinigung o todavía no es el plazo?
Saludos y gracias!!
Cuando se abra el plazo tendrás que hacerla. Lo mejor en ese caso es contratar a un profesional que te la haga.
Hola
Una pregunta porfavor,como gastos de mudanza se puede dezgravar la fianza del piso también?Gracias.
La fianza del piso no. Los gastos de mudanza «perse» si.
Hola,
En primer lugar, muchas gracias por el blog.
Soy estudiante en la Universidad en Alemania desde hace dos anos. Trabajo en Minijobs (no mas de 450 euros mensuales), por lo que estoy exenta de hacer la Declaracion de la Renta. Ademas de pagar la renta y la Seguridad Social, he realizado cursos de aleman y no tengo ayudas sociales ni ningun tipo de financiacion tanto publica como privada.
Mi pregunta es la siguiente. Me devolverian dinero haciendo la Declaracion de la Renta de forma voluntaria a pesar de no pagar impuestos?
hola,alguien conoce en Berlin a alguien que pueda hacerme la declaracion de la renta? previo pago por supuesto. Gracias de antemano.
Hola Buenos Dias,
Alguine sabe en cual «Steuerklasse» pertenecen las Parejas de Hecho con Ninos? Es posible utilizar la combinación III/IV?
Muchas Gracias
Hola,
MIl gracias por tu artículo, es genial. Tengo una pregunta, si tengo un piso en propiedad en España tengo que declararlo? de ser así, como tendría que hacerlo y que necesito?
Gracias de antemano
Hola!
Gracias por el post, es de gran ayuda!
Te quería preguntar si se pueden desgravar los cursos de Alemán realizados durante un periodo de desempleo ó si sólo se pueden/deben incluir los cursos de alemán que se han realizado mientras se trabaja.
Un saludo!
Hola,
Trabajé en Alemania hasta junio de 2015 y desde septiembre de 2015 trabajo en España como autónomo. ¿Dónde debo presentar la declaración de 2015, puedo escoger o debo hacerlo en los dos sitios? ¿Me compensaría más en Alemania adjuntando el certificado de mi actividad en España? Los años que he hecho la declaración en Alemania me han devuelto bastante, y en España es una incógnita porque nunca lo he hecho, ¿alguien tiene una idea de qué debo hacer y cómo me saldría más rentable?
Gracias. Un saludo.
La Ley de IRPF dicta en su artículo8 que son contribuyentes por el Impuesto de la Renta todas “las personas físicas que tengan su residencia habitual en territorio español”, así como “las personas físicas que tuviesen su residencia habitual en el extranjero por alguna de las circunstancias previstas en el artículo 10 de esta Ley“.
Además en el momento que hayas tenido actividad por valor de más de 1000 euros pasas por el aro como autónomo.
La alemana:
Die Abgabepflicht für Arbeitnehmer ist in § 46 EStG geregelt. Demnach müssen sie dem Finanzamt eine Einkommensteuererklärung vorlegen, wenn
Einkünfte ohne Lohnsteuerabzug oder Lohnersatzleistungen (zum Beispiel Arbeitslosen-, Kurzarbeiter- oder Elterngeld) von mehr als 410 Euro vorliegen
mehrere Arbeitslöhne nebeneinander bestehen, wenn also nach Lohnsteuerklasse VI abgerechnet wurde
die bei der Lohnsteuerberechnung berücksichtigte Vorsorgepauschale höher ist als der tatsächlich mögliche Abzug für Vorsorgeaufwendungen
beide Ehegatten Arbeitslohn bezogen haben und die Steuerklassenkombination III/V oder IV mit einem eingetragenen Faktor hatten
Freibeträge in Anspruch genommen werden
Ehegatten nicht die Zusammenveranlagung wählen und nicht die standardmäßige hälftige Aufteilung für den Ausbildungsfreibetrag oder den Behindertenpauschbetrag wollen; in diesem Fall müssen beide Ehepartner eine Steuererklärung abgeben
spezielle Fälle von Sonderzahlungen vorliegen; in diesem Fall ist die Lohnsteuerbescheinigung mit einem Kennbuchstaben markiert
Sonderzahlungen vorliegen, im selben Jahr der Arbeitgeber gewechselt wird und der neue Arbeitgeber bei der Lohnsteuerberechnung die Werte der vorherigen Arbeitgeber nicht berücksichtigt hat
die Ehe geschieden wird oder ein Partner verstirbt und einer der Ehegatten im selben Jahr wieder heiratet
auf der Lohnsteuerkarte ein Ehegatte berücksichtigt wurde, der im EU-Ausland lebt
der Wohnsitz im Ausland ist und unbeschränkte Steuerpflicht in Deutschland beantragt wurde
Abgabepflichtig sind Sie auch, auch wenn Sie selbst kein Arbeitsentgelt beziehen, aber
Ihre Einkünfte über dem Grundfreibetrag liegen. Er beträgt für 2015 8.472 Euro (2016: 8.652 Euro) im Jahr. Selbstständige, deren Einkünfte darüber liegen, müssen also eine Einkommensteuererklärung abgeben.
Ihr Ehe- oder Lebenspartner Arbeitnehmer ist und eine der oben genannten Voraussetzungen erfüllt oder
ein Verlustvortrag vorhanden ist.
Außerdem müssen Sie gemäß § 149 Abs. 1 S. 2 Abgabenordnung eine Einkommensteuererklärung abgeben, wenn das Finanzamt Sie dazu auffordert – selbst wenn die oben genannten Voraussetzungen nicht erfüllt sind.
Vamos que me toca hacerla en los dos sitios. ¿Eso es bueno o malo? Me temo que lo segundo… 🙁
Ni bueno ni malo, es lo que hay… no te asustes tampoco, veras como no es para tanto.
Bien trabajado Mario 🙂
Buenas! En primer lugar gracias y enhorabuena por el post y por la web en general. Es utilísima.
DUDA 1: trabajé en Alemania mientras estaba de Erasmus durante el año 2015 y luego regresé a España. El tema es que mi contrato era de «Frei Mitarbeit» con «Werkstudent». Lo que entendí al firmar el contrato y lo que mi jefe me ha asegurado es que tengo que declarar como si fuera autónomo pero al ser Werkstudent no tengo que dar de alta ninguna empresa. Sin embargo, al contactar con un Steuerberater me dice que sí tengo que darla de alta. ¿Alguien conoce algún caso similar? ¿En mi caso también tengo 4 años de plazo para hacerla?
DUDA 2: He residido 8 meses en Alemania y trabajado 5. En España residí el resto del año pero no he trabajado. Soy estudiante y aún vivo con mis padres. ¿Pueden incluirme en su declaración en España?
Gracias!
Cuando digo declarar como si fuera autónomo, me refiero a que fue «Freiberufliche Tätigkeit».
Lúa, el Steuerberater seguro que entiende más que yo de estos temas (vive de ello), pero si no te convence lo que te dice, podrías buscar algún otro que tenga buenas referencias y ver si opina lo mismo.
Un saludo.
Hola,
en primer lugar, muchas gracias por tu blog.
Estoy haciendo la declaracion del año 2015. Tengo facturas de clases de aleman por un valor de 500€, pero no se donde lo puedo introducir. Estoy usando el programa WISO. En tu post comentas que hay que meterlo en sondernausgaben, pero una vez ahi, no sé donde exactamente lo tengo que introducir. ¿Podrias ayudarme?
Muchas gracias de antemano
No tengo dicho programa por lo que no voy a poder ayudarte al respecto. Igual alguien lo tiene y nos puede aclarar la duda.
¡Un saludo!
Hola y muchas gracias por este estupendo artículo.
Estoy intentando hacer mi declaración con el Tax2016, pero el primer escollo que me encuentro es que mi alemán es muy malo. Por ello me gustaría saber si el programa puede ponerse en inglés (o en castellano). Si alguien lo sabe quedaría muy agradecido por su repuesta.
Saludos!
No los he usado, por lo que no se decirte, igual alguien los tiene y puede aportar un poco de luz…
Hola!
He visto que tienes un par de errores, el primero es que no cualquiera está obligado a hacer la declaración, hay un buen listado de supuestos como por ejemplo si te has mudado por trabajo o has tenido dos trabajos en un año. El segundo es que el ElsterFormular es el programa oficial gratuito igual que el PADRE en España. No es difícil de usar´con un nivel medio/alto de alemán, es bastante intuitivo y te calcula la devolución.
Un saludo!
Con respecto al programa ElsterFormular, ya he modificado la entrada para incluirlo. Por otro, he comentado que los ingresos por debajo de una cantidad dada hacen que no tengas necesidad de hacer la declaración de la renta si no lo deseas. Desconozco otros supuestos (como los que mencionas), así que ¿podrías indicarme donde has obtenido dicha lista de supuestos para actualizar el artículo con ellos? Gracias!
Hola, muchas gracias Rafael por tu estupendo trabajo. Es de gran ayuda. Tengo una duda respecto a la obligación de presentar la declaración. Trabajé en Alemania durante casi 6 meses en el 2015 y recibí menos de 8.354€ pero también he tenido un minijob y he recibido ayuda del Estado (Hartz IV). ¿Aquí es como en España? ¿Si se perciben ingresos de más de un empleador estás obligado a declarar.
Muchas gracias. Un saludo, María.
Creo que si debes hacerla, pero por si acaso yo de ti preguntaría a un profesional que se dedique a hacer las declaraciones. De todas formas, ten en cuenta que no tiene por que ser perjudicial hacerla, ya que igual te devuelven dinero gracias a todos los conceptos que te puedes desgravar.
Hola. No me queda claro si en mi situación tengo que hacer declaración de la renta (ya sea en Alemania o en España). Trabajé en Alemania algo menos de 5 meses, por lo que se me considera residente en España según tengo entendido. Trabajé en dos empresas distintas allí, pero mis ingresos totales no superan los 10.000€ (de ambas recibí más de 1.500€). Por lo que he leído creo que no es necesario hacer declaración en España, y puesto que al no superar los 183 días de estancia en Alemania no se me considera residente allí, ¿tengo que atenerme solo a la normativa española o es posible que tenga obligación de declarar también allí? Gracias por tu ayuda
Creo que es conveniente que hables con un profesional que te guíe por el duro sendero de las declaraciones conjuntas en dos países de residencia, ya que es un tema delicado.
Un saludo.
Hola Rafael, gracias por la explicación, está muy bien. Pero yo tengo una duda con mi caso ya que he ido a hacienda en España y Alemania y los dos me han respondido cosas diferentes.
Mi caso es el siguiente: Vivo en Alemania desde hace cuatro años, trabajo en relación de dependencia, poseo una vivienda en propiedad e hipotecada en España la cual esta alquilada. Y mi duda es: ¿debo hacer la declaración de renta en España y Alemania por separado o puedo hacer una incluyendo todo? En Hacienda de España me han dicho que puedo hacerla en España o bien como tengo la residencia habitual en Alemania de hacerla aquí incluyendo todo. Y aquí en Alemania me han dicho que debo hacerla aquí y allá por separado.
Desde ya muchas gracias.
Hasta donde yo se, debes hacer dos declaraciones, una para España, como residente en otro país, donde declararás los beneficios obtenidos por el alquiler y pagarás sus impuestos correspondientes a España. Por otro lado deberás hacer tu declaración Alemana, en la cual, además, deberás indicar los ingresos que has tenido en España por la vivienda. No volverás a pagar impuestos de nuevo por ello (ya están pagados en España), pero si que te contabilizará a la hora de calcular tus ingresos totales, es decir, probablemente pagarás un poco más de impuestos en Alemania, ya que tus ingresos anuales serán superiores.
Hola ! (Comentario en referencia a Pregunta del 13.Junio 2016).
Yo estoy en la misma situación que tu. Tengo mi vivienda hipotecada en Spain, alquilada. Haz de hacer de manera TRIMESTRAL, la declaración de impuestos (IRNR, o algo así, viene a ser la declaración de impuestos para no residentes). Y ojito con lo hacerla cada trimestre, porque para otras personas quizás no son tan cabronas, pero a los qe estamos fuera, (en mi opinión) nos tienen más controlados. Haz de pagar los impuestos por el alquiler, (en torno a un 24%); PERO! te puedes descontar: comunidad, reparaciones o/y mejoras en el edificio, seguro de impagados, IBI, intereses de la cuota de la hipoteca. Yo le di autorización a un gestor para que me lo hiciera desde Spain y cada trimestre me toca pagar (lógico), y son alrededor de 200 euros al trimestre.
Y referente al trabajo, que haces en Alemania, tienes la obligación de hacer la declaración en Alemania. (a mi me la hace un Berater de Berlin, de la lhbb (buscar en Internet), y no son 70 €, es más caro).
Así que deberías hacer, declaración de ingresos en Alemania, y declaración de IVA o impuestos no residentes en Spain.
Mi Berater (ya hace tiempo que trabajo con el), me recomendó no incluir la vivienda de Spain en la declaración alemana… (cito: «Así hacen menos preguntas y cobran menos» (Antes de estar por cuenta propia había trabajado para la administración pública)).
Hola buenos dias , mi duda es si en la declaracion alemana me puedo desgravar la hipoteca y gastos que me supone la vivienda que tenemos en espana sin estar alquilada (en alemania estamos de alquiler ), muchas gracias y un saludo.
No, no se puede desgravar.
Un saludo.
Hola y felicidades por el blog, está muy bien. Sólo tengo varias dudas que espero me puedas resolver:
1. ¿Dónde puedo conseguir el identificador de sede fiscal? Yo soy freiberufliche y no tengo steuernummer. Ahora me dicen que tengo que hacer la declaración de la renta para que el seguro médico compruebe cuánto gano y pueda devolverme parte del dinero que estoy pagando que, dicho sea de paso, es una burrada para lo que yo gano.
2. ¿Hay alguna otra manera de conseguir que el seguro médico no me cobre tanto sin tener que hacer la declaración de la renta? Ya que mis ingresos medios al mes son de unos 400 euros y al año, por supuesto, menos de 8.354 €.
Estoy muy perdida en todo estoy agradecería cualquier ayuda ya que mi alemán no es suficiente para poder desenvolverme agilmente en estos temas.
Gracias!!
Hola Irene,
Aunque no estés obligada a presentar la declaración en Alemania siempre puedes presentarla voluntariamente y te asignarán un Steuernummer (los freiberufler también tienen) y te enviarán un Einkommensteuerbescheid que podrás enviar a la Krankenkasse.
saludos
quiero savrer porfavor si yo valentin nonnweiler tengo mi renta grasias.
Creo que te confundiste de página. Pregunta al Finanzamt de la ciudad dónde vivas.
Hola! Estupendo blog! Muchas gracias. Mi pregunta es la siguiente:
He cobrado el paro español 2 meses en España y 6 meses exportado en Alemania. En total 8 meses. Ahora trabajo en Hamburgo hasta final de año.
Entiendo que España no considera que he residido más de 183 días en el país ¿no? La exportación del paro implica residencia en otro país por motivos de búsqueda de empleo.¿Debo hacer la declaración de la renta en España por el dinero ingresado por el paro, y también en Alemania por el trabajo – serían 4 meses (informando de los ingresos del paro aquí en Alemania) ?
Gracias!
Buenas Rafael,
Mi pregunta es si en Alemania existe el concepto de desgravación por el alquiler de vivienda.
Y en caso afirmativo, qué requisitos hay que cumplir. Por ejemplo:
– Salario (o Base Imponible) determinada
– Fianza en alguna cuenta
– Alquiler legalizado (pagar alguna tasa para hacer público ese alquiler)
Muchas gracias por tu ayuda.
Un saludo.
Hola Diego,
No existe. Sólo te dejan incluir los gastos de la «Abrechnung Betriebskosten und Heizkosten» anual que te envían desde la Hausverwaltung / Inmobiliaria (casi siempre a pagar).
Hola,
Genial articulo. Me sera de gran ayuda. Me vine en Diciembre a Alemania y ya empecé a trabajar desde el día uno. Este año (solo el mes de Diciembre) tengo que declararlo también? Este mes he cobrado mas que un minijob.
Muchas gracias de antemano.
Hola Rafael,
No esta nada mal tu blog! 🙂 Para aquellos que empiezan a nadar en las aguas del fisco aleman, esta bien explicado.
Sólo quiero exponeros mi caso, para que sirva de ejemplo. He hecho ya 3 declaraciones de la renta, aquí en Alemania, porque he residido y trabajado más de 183 días en Alemania (me vine en Abril 2013 y trabajando desde el primer día). Bien, en este período de tiempo, he pasado de soltera a casada (con su cambio de steuerklass). Cuando una persona esta sola y tiene un trabajo normal (no Minijob), tiene el steuerklass 1, que es el más alto de todos (o sea, te quitan más dinero cada mes); pero! a la vez es el que más te devuelven al hacer la declaración (lógico). Como os digo, yo tenía el 1. Cuando registramos mi cambio de estado civil y el registro de mi marido en Alemania, pasamos a tener 3 y 5 (3 yo, por ser la que más cobraba, 5 él, por ser el que menos cobraba). Cuando mi marido consiguió un trabajo que a nivel de sueldo era similar al mío, pasamos a Steuerklass 4.
En la primera declaración nos devolvieron bastante, en comparación con las siguientes que fueron algo menos. También la variación de sueldo, es decir, cuando tuve Steuerklass 4, cobraba cada mes un poquito más.
De cara al 2017, estamos pensando en volver, y ambas administraciones coinciden en lo siguiente: donde se resida más de 183 es dónde estas obligdo a hacer la declaración.
Saludos y buen fin de semana!
hola Laura,
te puedo preguntar dónde se registra el cambio de estado civil y que documentación hay que llevar?
muchas gracias!
Gracias por la informacion. La verdad es que ha sido de gran ayuda y aportacion.
De todas formas aprovecho para aclarar una duda.
Me han comentado que si durante un año fiscal (1enero-31diciembre) se cobra menos de 8000 y algo NETOS te devuelven la cantidad de los impuestos acumulados. Esto es cierto?
Esto es importante para mi ya que comence a trabajar en alemania en Octubre sin llegar a dicha cantidad neta al fin de año.
Saludos
Hola, estoy trabajando en Alemania desde septiembre de 2016 (solo 4 meses) y anteriormente en España era estudiante. Como supero la cantidad bruta anual tengo que hacer la declaración de la renta de aquí a mayo. Al haberme mudado de país, comprado muebles, etc me desgravan algo? Ahora en Febrero me mudo de nuevo, y voy a tener gastos importantes, pero eso ya entraría en la declaración del año siguiente no?
¿Cuánto dinero suelen devolver y en qué plazo? ¿Me aconsejas hacer la declaración de la renta sola o contratar a un Steuerberater?
Muchas gracias por su respuesta.
Los gastos de mudanza se pueden incluir en la declaración del año siguiente al año de la mudanza.
Lo que te suelen depender es muy variable Patricia, no puedo decirte, pero desde luego te aconsejo contratar a un Steuerberater.
Un saludo.
Hola Rafa. Gracias por tu blog . Muchas gracias ,me ha sido de gran ayuda. Llevo trabajando desde noviembre hasta mediados de enero con un sueldo aproximado de 2000 euros. ¿Estoy obligado a presentar le de claracion de la renta en Alemania? . Gracias de antemano eres un crack
Hola Daniel, no es que estés obligado o no, es que te conviene hacerla probablemente. Me explico, no creas que hacer la declaración de la renta es pagar más impuestos, ya que los impuestos YA los has pagado (te los han descontado de la nómina), por lo que la declaración de la renta generalmente vale no para pagar más, sino para que te devuelvan en caso de que puedas justificar gastos que obviamente no tienen en cuenta a la hora de retenerte dinero de la nómina.
Un saludo.
Tengo un piso en Alemania que quiero alquiler por dias.No trabajo i no recibo ninguna ayuda de Alemania.Me interesa cuanto impuestos debo pagar hacer esta actividad?
si algen de mi huespedes que viaja por negocio me pide faktura,debo poner impuestos en la faktura?
Un saludo i gracias!
A la hora de hacer la declaración de la renta, si es que se llega al mínimo exigido para hacerla y se quiere hacer, hay que indicar todos y cada uno de los ingresos que se tengan, por muy pequeños que sean.
En cuanto a alquilar pisos por días, desconozco la legislación Alemana, pero dudo que sea necesario darte de alta como autónomo para hacerlo, por lo que no se puede generar ningún tipo de factura ni cobrar IVA, aunque deberás consultarlo con un especialista.
Un saludo.
En septiembre del 2016 nos mudamos a Alemania, vinimos en coche, mi marido trabaja aqui, podemos desgravar la gasolina del viaje? Compramos los muebles porque la casa estaba vacía eso también se podrian desgravar? Gracias y un saludo.
Me temo que no puedes desgravarte la gasolina. Si hubierais contratado a una empresa de transporte para realizar la mudanza si, ese gasto lo podríais declarar, pero la gasolina particular no.
En cuanto a los muebles, de nuevo la respuesta es no, a no ser que se vaya a desempeñar una actividad laboral en la casa (autónomo con home office) y los muebles sean necesarios para dicho fin.
Hola Rafa, un artículo muy interesante. Hablas de que te han llegado a pedir hasta 300€, mi Steuerberater me cobra una serie de conceptos de acuerdo al StBVV art. 24 Abs. 1 Nr. 1 StBVV y 27 Abs. 1 StBVV que según me explicó es la norma que determina los porcentajes aplicables a cada concepto gravable, el resultado supera ampliamente la cifra que indicas para un nivel de ingresos alto.
El motivo por el que elegí dicho despacho es porque la persona que me atiende habla español y mi alemán es limitado ya que mi idioma de trabajo es el inglés… ¿es esto lo normal, o podría conseguir un mejor precio con otro Steuerberater?
Un saludo
Sin duda alguna puedes encontrar alguno que te realice dicho trámite por unos 200€ o menos.
Un saludo.
Hola!, tu entrada me ha ayudado mucho. Gracias!
Mi pregunta es la siguiente: llevo desde junio de 2014 trabajando en alemania, y al haber cobrado muy poquito el primer año, me dijeron que si la hacia seguramente me saldria a devolver la mayoria de los impuestos que pague. Lo fui dejando porque no tenia ni papa de Alemán y ahora que mi novio habla bien y yo regulin estuvimos haciendola juntos. Ya envié la de 2014 y quiero hacer tambien la de 2015 y 2016, pero hay una casilla en la que rellenas cuanto te pagaron el año anterior. Como no me han dado nunca eTIN creo que no me lo pudieron calcular directamente, por lo que el programa no me calculó cuanto me salía a devolver. Debo esperar para hacer la de 2015 hasta que me llegue la de 2014 o puedo hacerlas todas de una vez e ignorar esa casilla y que lo sumen ellos?
Además en 2015 trabajé en dos sitios distintos, por lo que tengo varias hojas de esas que te dan al final de año (de hecho del primer trabajo me enviaron como 3, no se si por errores, cambio en el tipo de contrato o solo sirve la última). Tengo que añadir varios N-anlage? o tengo que hacer varias declaraciones para el mismo año? o las tengo que sumar?
un saludo y gracias
La verdad es que no se si puedes ignorar esa «casilla» o no, así que creo que es mejor que contactes con un especialista.
Un saludo y siento no poder ayudarte más.
Hola,buenos dias!
Tengo una duda sobre la Declaracion de la renta.
E buscado un gestor en Alemania,para hacer me la Declaracion.He recibido la carta febrero que deben que devolver me y cuanto dinero debo que ingresar ha la gestora hasta 28 de febrero.
Mi duda es -yo ingrese e ldinero,pero la declaracion la ha mandado la gestora o yo debo que mandar o enviar la o debo que esperar respuesta o que me ingresan el dinero.?
Muchisimas GRACIAS!
Si la gestora entrega la declaración en tu nombre o no (que supongo que si, es lo habitual el 99% de los casos) es algo que deberás preguntar a la gestora y que te lo aclare.
Un saludo.
Hola Rafa! Muchas gracias por tu artículo, ¡que es de mucha ayuda! Mi pregunta(s) es la siguiente:
Trabajé en Alemania en 2016 desde abril hasta julio (por lo que tampoco estoy muy segura de si es necesario hacer mi declaración de la renta?), pero ahora mismo estoy viviendo fuera de Europa gracias a una beca. Planeo volver a Alemania en unos meses. No estoy segura si es buena idea hacer en este momento la declaración de la renta para el ejercicio de 2016, por estar viviendo fuera y entonces ser no residente. ¿Sería mejor que espere a volver y la haga el año que viene? No estoy segura si hacerla ahora o más tarde, por si el hecho de no residir en Alemania pueda afectar a la hora de tener que pedir algún tipo de ayuda en el futuro.
Mi pregunta igual es algo obvia pero soy muy nueva en todo esto.
¡Muchas gracias y un abrazo!
Si no llegaste a los ingresos mínimos (descritos en el artículo) no es necesario que la hagas, pero por si acaso, yo como mínimo intentaría hacerla por tu cuenta (que no entregarla, solo hacerla), para ver si te sale a devolver algo. Si te salierra a devolver, pues tú deberás valorar si te conviene entregarla ahora o esperar a cuando vuelvas aquí (no tiene repercusión alguna).
Un saludo.
Hola,
Al hacer la declaración de la renta es posible poner un banco español para que te hagan el ingreso de la devolución del dinero? (esta semana hago la declaración del 2015 y 2016 y el mes que viene me vuelvo a Espana a vivir)
Gracias
Hola Jordi,
Yo me encuentro en la misma situación que tú y aún no tengo nada claro. Sabes algo a respecto?seguiré buscando información, si encuentro algo que pueda ser de utilidad te lo comunico por aqui.
Aprovecho para hacerle la misma pregunta Rafael.
Un saludo
Hola Jordi,
Yo me encuentro en la misma situación que tú y aún no tengo nada claro. Sabes algo a respecto?seguiré buscando información, si encuentro algo que pueda ser de utilidad te lo comunico por aqui.
Aprovecho para hacerle la misma pregunta Rafael.
Un saludo y gracias!
Hola,
Durante el 2016 estuve 3 meses en paro y 9 trabajando en Alemania.
Yo tengo mi familia (marido e hija menor) residiendo en España por lo que a efectos Alemania me han puesto en Steuerklass 1 (sin considerar mi familia) y no pensaba hacer declaracion al no estar obligada.
Por otro lado al tener mi familia en España, Hacienda me considera residente fiscal en España y quieren que declare mis ingresos alemanes y tasarlos de nuevo.
Alguien sabe que tengo que hacer en Alemania? Deberia presentar la declaracion e indicar que no soy residente fiscal? Me devolverian algo de lo que ya me han retenido?
Si alguien sabe de un asesor fiscal en Berlin lo agradeceria mucho.
Gracias, saludos,
Que yo sepa, por mucho que estés casada, si has residido más de 6 meses en Alemania eres residente fiscal en Alemania, no hay más vuelta de hoja… vamos, al menos hasta donde yo se, porque digo yo también que ese contrato de 9 meses será alemán y no español, ¿no?
Hola buenas tengo una duda.
E sacado un prestamo hipotecario en españa y estoy enviando todos los meses dinero para. Las cuotas de Alemania a la cuenta de España via transferencia.
Me pueden pedir pagar mas al. Final de año en la renta en Alemania?
Gracias
Depende. Tienes una propiedad en España, por lo que vamos a suponer que realizas todos los trámites legales en España (declaración trimestral como no residente con propiedades en el territorio español). Una vez que ese punto está claro, hay que ver si esa casa te reporta beneficios (alquiler). Si es así, estarán reflejados en las declaraciones españolas y pagaras por dichos ingresos los impuestos correspondientes. A continuación, a la hora de hacer la declaración alemana y gracias a los acuerdos de doble tributación no volverás a pagar impuestos por dicho concepto de nuevo en Alemania PERO, si que a la hora de calcularte la base sobre la cual aplicarte los % de retención deberán tener en cuenta esos ingresos, no por cobrarte impuestos de nuevo (insisto), si no porque obviamente no paga lo mismo alguien que cobra 1.000€ al mes que alguien que cobra 10.000 €
Un saludo.
Hola.
Lo primero de todo un excelente artículo sobre la declaración de la renta. Pero hay una pregunta que no sé si podrás contestarla.
Yo he estado durante dos años realizando una Ausbildung. Hace apenas una semana ya aprobé el examen final y me hicieron el contrato de trabajo ya normal. Hasta ahí todo bien. Yo tengo entendido que al ser Azubi, estoy exento de hacer el Steuererklärung pero a partir de este mes ya soy Facharbeiter. Cuando debería hacer la declaración de la renta, a partir de ya o esperar a hacer un año con el contrato normal?
Espero que me puedas ayudar.
Gracias y saludos.
Iván
Que yo sepa, el hacer o no la declaración de la renta no depende del tipo de contrato, sino de los ingresos obtenidos, si no llegas al mínimo, no tienes por qué, si pasas el mínimo… si.
Un saludo.
Hola, en el siguiente apartado, tengo que contestar sí o no?
Anlage Vorsorgeaufwand
2 – Allgemeine Angaben zur Krankenversicherung/zu den Krankheitskosten
Hola, Quería saber si estoy trabajando a jornada completa y en mi tiempo libre obtengo una cantidad de unos 100€ por ejemplo, ¿Debo declararlo en la declaración de hacienda o por el contrario debo inscribirme de alguna forma en el Finanzamt antes de enviar facturas?
Un saludo.
Si no estás dado de alta como autónomo, difícilmente podrás emitir facturas.
Pero es posible ser Steuer klasse 1 y también autónomo?
Por lo que tenía entendido este tipo de ingresos extra, si no son muy altos, se declara en la declaración de hacienda pero no estoy seguro
A ver. Es posible trabajar como empleado por cuenta ajena y a la vez como autónomo, pero tienes que pedir «permiso» a tu empleador. Luego, a la hora de hacer la declaración de la renta, tendrás apartados específicos para declarar tus ingresos como empleado así como autónomo.
Si envías dinero al extranjero , en éste caso a España , debes declararlo?
Ese dinero ya lo has declarado, es decir, entiendo que lo has sacado de algún sitio, es decir, que lo has cobrado, por lo cual, está incluido en tus declaraciones de la renta y nóminas.
Desde hace 2 años resido y trabajo en Berlin realizando mi declaración en Alemania a la vez que sigo empadronado en España y realizando la declaración de renta en España por los importes que percibo de un alquiler.
Teóricamente para la Hacienda española estoy sin trabajo y para la Hacienda alemana solo recibo mi sueldo aleman.
Tengo dos hijos en España a los cuales les paso una pension alimenticia que la deduzco en mi declaración en España. La hacienda alemana desconoce este dato ya que no aparece en mi declaración alemana
Tengo que notificar a las 2 Hacienda mi situación ? Lo que estoy haciendo es correcto ? Quisiera saber cual seria el proceder correcto si es que lo estoy haciendo mal?
Muchas gracias de antemano y felicidades por tu genial blog.
Hola Juan Manuel, lo que estás haciendo no sólo no es correcto, sino arriesgado, ya que te expones a que la hacienda alemana te sancione. A todos los efectos tu residencia fiscal está en alemania, motivo por el que deberías estar dado de alta en el registro consular (empadronamiento) y declarar todos tus ingresos y gastos en Alemania. En tu caso el alquiler tributa como un ingreso y tienes una serie de gastos deducibles como los gastos de sostenimiento de la vivienda, tributos, intereses del préstamo hipotecario, reparaciones, etc. No estoy seguro, pero entiendo que la pensión alimenticia podrías deducírtela, esto tendrías que verlo con un asesor.
Hola!!! Estoy preparando los papeles para la Steuererklärung del año que viene y me han surgido algunas dudas.
Este año me he vuelto a España y no estoy seguro si los paquetes que he enviado desde Alemania a España me los podría desgravar. ¿Sabéis algo por aquí?
Muchas gracias por este artículo y por seguir respondiendo a la gente.
Un saludo
Hola,
Resulta que este año he tenido unos ingresos extra de unos 300€ procedentes de actividades que realizo fuera de mi trabajo principal, pues soy empleado 40h/semana.
He leído en algún sitio que si mis «otros ingresos» no exceden los 410€ anuales no necesito pagar nada o aunque los declare no tiene ningún efecto.
¿Es así? ¿Me recomiendan incluirlos en la declaración?
Muchas gracias por adelantado 🙂
Muy buena aportación para las personas que ya estamos o pensamos viajar a Alemania. Gracias
Gracias por el blog. Ha sido de gran utilidad.
Para hacer la declaración de la renta en Alemania, uso esta App que es maravillosa:
https://taxfix.de/en/
Es super intuitiva, en inglés y te ahorra un montón de tiempo (al menos para declaraciones «estándar»)
Para mí, ¡ha sido un gran descubrimiento!
Ojalá os ayude.
Hola qué tal, yo intenté utiliizar esa app y la verdad que muy dificil hacerlo todo en el celular. La germantaxes.de me pareció mucho mas intuitiva y facil de utilizar.
Hola buenas,
os cuento más o menos mi problema para ver que me aconsejais.
Durante todo el 2016 y hasta agosto de 2017 estuvo residiendo y trabajando en Alemania. En septiembre me volví para España. ¿Cómo me aconsejais que haga la declaración de la renta dado que actualmente resido en españa?
¿Sabeis si hay alguna forma de hacerla desde España que no sea la de rellenar papeles en Alemán?
Un saludo y gracias.
Trabajo en Mannheim por 5 meses.. Pero la empresa nos paga el hotel! Ahora quiero hacer la declaración de la renta pero el gestor. Me comenta que tengo que estar empradonada…la cuestión es que me la esta tramitando.. Pero no me asegura que hacienda alemana me la acepte! Y tengo que pagar al gestor.. Y nos e que hacer?
Todos los comentarios son ya de hace más de tres años así que estoy segura que resolvieron los diferentes casos. De los comentarios en relación al certificado EU/EEE, alguien consiguió pedirlo? Tengo que hacer la declaración en Alemania, me han pedido ese documento, y ya no sé a quién llamar para que me lo den.
Otra pregunta, en Alemania, sólo se obtiene el domicilio fiscal al hacer la declaración, no?
Muchas gracias y un saludo!
Laura
Hola,
gracias por el Blog, pero no he visto nada referente ha desgravar por el tema de Hipoteca? alguién me puede ayudar?
gracias
fecha limite de entrega 31 de mayo tb para asalariados ?
Hola Rafael, muchas gracias por el artículo.
Yo viví en Espana como estudiante y en octubre de 2014 me vine a Alemania para trabajar. Ahora haciendo la declaración de impuestos, me piden el EU/EWR firmado por Hacienda de Espana.
Sabrás si puedo ir a solicitarlo a cualquier oficina de Hacienda en España? o si debo ir a la que me correspondería según la zona donde vivía en Barcelona? porque pensaba ir a Madrid, pero no se si eso en España funciona desentralizado.
Gracias de antemano!
cuand regresan el dienero de la declaracion de Hacienda aqui en Bayer ,el año pasado ya en junio lo devolvieron y este año 2018 cuando?
Hola! Tengo una pregunta que espero no te hayan hecho ya. Si trabajé por ejemplo 6 meses en un trabajo normal con contrato digamos, hice uno o dos meses freelance autónomo, y luego volví a régimen de contratado, cuando haga la declaración de impuestos debo poner lo que gané en el trabajo Y como autónomo? o son dos declaraciones por separado? gracias.
Hola Rafael,
Soy Sara y estoy trabajando en Alemania desde algún tiempo.
En tu artículo mencionabas que se pueden desgravar estudios superiores como por ejemplo un Master. Sabrías qué porcentaje se podría desgravar? Si es un 5%, un 10%… si hay un máximo…
La verdad es que yo soy un poco novata en esto.
Muchas gracias por tu ayuda.
Hola Rafael,
En mi caso quiero trasladar por motivos familiares mi residencia habitual a Alemania, pero seguiré trabajando como autónomo y cotizando en España; es decir, trabajaré a distancia. Aparte de tener ingresos por rentas en España también las tendré en Alemania. ¿Dónde debería hacer mi declaración de renta? ¿Por qué conceptos debería tributar en uno u otro país? ¿Qué escala se aplica en Alemania según las ganancias?
Gracias por tu ayuda.
Hola Rafael,
primeramente déjame felicitarte por el fantástico blog. Ojalá me hubiera interesado antes por los temas fiscales, me habría resuelto muchas dudas.
Yo estoy desplazada desde hace 9 años en Alemania y durante los primeros años nos hizo la declaración de la renta una empresa externa contratada por la empresa de mi marido, y cuando se acabó este servicio contratamos un asesor fiscal.
Los primeros años teníamos que hacer declaración de la renta allí y aquí porque el pagador era español. Después cambió la situación y el pagador pasó a ser alemán, por lo que para evitar hacer dos declaraciones nos dimos de alta en España como no residentes.
Para nuestra sorpresa nos hemos encontrado recientemente una carta de la Hacienda alemana reclamando información sobre nuestras cuentas bancarias en España.
Que los intereses de las cuentas fuera algo que había que declarar no nos lo había dicho nadie hasta ahora (ya sé que el deconocimiento de una ley no te exime de su cumplimiento, pero me parece un tema de suficiente importancia como para que los distintos asesores lo hubiesen mencionado EXPLÍCITAMENTE), y por supuesto me gustaría regularizar la situación.
El banco me ha mandado toda la información fiscal (datos fiscales de mi marido) y se la he hecho llegar a mi asesora, pero la sorpresa ha sido mayúscula cuando después de explicarle que los intereses de los depósitos, en los que los dos somos titulares, no los hemos cobrado dos veces, sino una (por eso aparece en la información bancaria el porcentaje de participación de la persona en una cuenta o depósito).
Parece ser que en Alemania, cuando haces la declaración conjunta, el banco te emite los datos fiscales a nombre de los y así Hacienda sabe que los intereses los han cobrado una una única vez las dos personas, pero si haces la declaración individual, el banco sólo te pone en su informe tu porcentaje de intereses.
Así que ella para no complicarse la vida ha metido dos anexos KAP (uno a mi nombre y otro a nombre de mi marido) duplicando todos!!!! los intereses. Y para ella es evidente que si esto no es correcto soy ya la que tengo que presentar algún tipo de certificado o justificante de que esos intereses sólo se han cobrado una vez.
Estoy hablando de la época en la que los depósitos daban intereses de verdad, y las cantidades duplicadas son de verdad importantes.
¿Cómo justifico que esos intereses se perciben una única vez y que no reciben esos intereses todos los titulares individualmente?
Por otro lado, en un depósito pusimos a los niños como titulares y ahora ya me surge hasta la duda de si ellos también tienen que hacer la declaración (de locos!!!) por salir en una cuenta con intereses.
Muchas gracias por tu atención y ojalá me puedas aclarar cómo o dónde tengo que recabar esa información.
Ana
Hola!!
He leído en varios foros que si se tienen dos minijobs (aunque no superan los 450 euros entre los dos) y un Teilzeit, toca pagar los impuestos al hacer la declaración. Es esto cierto?
Gracias de antemano por la ayuda.
Saludos
Hola muchas gracias por toda tu información, con respectos a esto quisiera saber si puedes darme información según mi caso personal…..los años 2015 al 2017 trabajé y no tenia idea de todo esto ,empecé a viajar a mi País Chile y me quedaba 6 meses que es lo que me permite mi Unbebriste. Mi marido alemán tiene un trabajo normal de 8 horas más de 17 años en la misma empresa . El 2018 nos llegó de Finanzas de los años que yo trabajé donde ganaba más de 450 € era un trabajo de 6 horas.. en limpieza que tenía que pagar por el 2015 (269,44€ )del año 2016 (876,77 €) y del 2017 ( 100,93 €) mi pregunta ya que no entiendo nada como funciona este asunto en Alemania porque Tube que pagar esa cantidad de dinero.? Por favor si eres tan amable de aclararme esto te lo agradecería muchísimo.
Hola,
Quisiera hacerte una consulta. Mi familia lleva 8 anios viviendo en Alemania – mi marido, mi hijo de 10 anios y yo. Ahora mi marido tiene una oferta de trabajo de Espana y nos gustaria volver, es decir mi marido y mi hijo se irian a Espana y yo me quedaria con mi contrato laboral aleman (posibilidad de hacer home-office y trabajar desde Espana y Alemania). Aqui tenemos una vivienda en propiedad, lo mismo que en Espana. Es posible que mi marido haga la declaracion de la renta en Espana y yo en Alemania? Tengo que considerar algo en mi contrato de trabajo desde ahora en adelante?
Muchas gracias de antemano
Carmen
Hola, quisiera saber si, luego de hacer la declaración por Elster con firma digital, hay que hacer algo más?
Cuánto tiempo tardan en dar respuesta? Lo hice a finales de mayo pero todavía no se nada.
Un saludo
Buenas! A qué finanzamt tendría que enviar la declaración del año pasado en caso de no ser residente en Alemania? Al mismo en el que estuve registrado el año anterior? Muchas gracias y un saludo
Hola! primero de todo muchas gracias por toda la información.
Por lo que he tendido al haber trabajado parte del año en España tengo que notificar al hacer la declaración alemana lo ganado en bruto fuera de Alemania.
Pero hay algo que no entiendo:
Trabaje dos meses en España: enero y febrero, a finales de marzo ya vivía en Alemania y empecé a cobrar el salario aquí.
Bien, al rellenar la documentación para la declaración de impuestos del año pasado me piden el bruto ganado en España ,entonces la cantidad que me sale a devolver me parece muy poco teniendo en cuenta que empecé a cotizar aquí a finales de marzo. Además me piden la declaración española, la cual no he hecho ni pensaba hacer por no llegar al mínimo anual, y entre otras razones ya no tengo cuenta bancaria en España.
Si no declaro lo ganado en España la cantidad a devolver me parece más razonable.
¿Qué debo hacer? ¿Hacer la declaración en España igualmente para no perder dinero?
¿O puedo no notificar a la hacienda alemana lo ganado en esos dos meses fuera de Alemania?
Hola trabajo en Alemania hace 4 año nunca e echo la declaración porque el estado ayuda a mi mujer. Y creo que yo estoy en la ayuda. Pero quiero saber si puedo hacerla de toda forma la declaración de la renta
Muchas gracias por la información relativa a tributos.
Tendría una pregunta al respecto de «residente español» en Alemania con vivienda en España alquilada y los modelos a presentar el fisco alemán en el llamado «Anlage V».
¿Es suficiente con presentar (via asesora fiscal) la copia electrónica de los modelos de los últimos años o es preciso traducir cada documento?
Muchas gracias por tu/vuestra ayuda.
Edmundo
Hola, he llegado a esta entrada de Blog buscando información sobre la declaración de la renta España/Alemania, ya que me preocupa que no lo esté haciendo bien y me caiga alguna sanción..
Mi caso es que trabajo por cuenta ajena en España (residente) y hago la declaración sobre estos ingresos aquí. Además soy autónoma en Alemania (no residente) con trabajo por internet. Las ganancias de la empresa alemana, las declaro en la declaración de la renta alemana. En Alemania me pidieron los ingresos en España, pero yo en España no puse en la declaración los ingresos en Alemania, ya que ya pago los impuestos en Alemania.
¿Es correcto así? Veo que los comentarios son de hace varios años, espero que alguien me pueda ayudar a resolver mis dudas..
Gracias!
Hola a todos:
Muchas gracias por este gran blog, es de gran ayuda.
Tengo una duda respecto a la declaración de la renta en Alemania.
Vivo en un piso alquilado en Alemania y estoy preparando mis declaraciones de estos años.
Mi duda es la siguiente: ¿se pueden desgrabar los Nebenkosten o al menos parte de ellos? Entendería que la parte destinada a pagar la calefección o el suministro de agua no se pueda incluir, pero ¿ y todo lo demás?, como mantenimiento, seguros, limpieza y gastos de suministros del edificio en general.
Cualquier información en lo referente sería de gran ayuda.
Saludos
Francisco
Muchas gracias por la información, aún tengo una duda. Si estoy haciendo un curso de alemán en la volkshochschule gratuito pero tengo que recorrer casi 30 km para ir a la escuela, puedo desgravar el recorrido?
Nooooo….
No confundamos la declaracion de impuestos (Einkommensteuererklärung)) con el ajuste de impuestos (Steuerjahresausgleich)
En el caso de asistencia al trabajo se puede deducir unos O,30 Eur por Km. simple si es con un auto, menos si se trata de una moto o de una bicicleta, eso se declara con los llamados «Bewerbungskosten»
Pero no nos hagamos ilusiones , este ayuste consiste solamente en la reducion del impuesto sobre el salario lo que representa solo una cantidad minima o incluso no se tendra en cuenta si nuestro salario esta exento de impuestos sobre el mismo. Los seguros varios y el impuesto eclesiastico no son deducibles.
Hola buenas, tengo la duda de a qué dirección, dónde tengo que mandar la declaración, podrias por favor aclararmelo? gracias!
Puede que a ninguna parte, ya que no es obligatorio.
Pero…..!!!
La Einkommensteuererklärung es en algunos casos obligatoria.
Normalmente se trata de un ajuste de impuestos que las empresas de mas de 10 empleados deben de realizar con la nomina del mes de diciembre. Este ajuste es interesante si obtenemos diferentes salarios por mensualidades, horas extras, vacaciones o pagas por ejemplo Navidades.
Una devolucion total de los impuestos por el salario a Hacienda en el caso de no trabajar menos de 6 meses en Alemania nos libraran del pago de impuestos a las «Arcas Publicas» pero no del Impuesto Eclesiastico.
La declaracion es casi siempre recomendado para la Steuerklasse 1.
Pero debemos de tener cuidado con los muy frecuentes fraudes a base de minijobs y otros arreglos para evitar el pago de impuestos y Seguridad Social. Si no pagamos impuestos, logicamente no habra ajustes.
Informaciones sobre el tema puedes conseguirlas en los sindicatos y otras organizaciones como el AWO (Arbeitervollfahrt) Caritas, Maltesa, Volkssolidarität en la antigua RDA y otras.
La direcccion seria siempre la del Finanzamt local (Guia Telefonica o internet)
Buenos días!
A ver si alguien me puede ayudar con una duda.
El año 2020 fui residente fiscal en España pero trabajé en Alemania de Enero a Marzo.
En la declaración de la renta este año entiendo que sumar el bruto que gané allí al bruto percibido en España.
Después tendría que rellenar la casilla 588 para la doble imposición e indicar el salario neto percibido allí en Alemania y luego el impuesto grabado en el extranjero.
Mi duda es si puedo incluir en este importe todos los impuestos grabados que constan en mi «Lohnsteuerbescheinigung», es decir:
1. Einbehaltene lohnsteuer
2. Einbehaltene Solidaritätszuschlag
3. Rentenversicherung
4. Krankenversicherung
5. Pflegeceversicherung
6. Arbeitslosenversicherung
Muchas gracias a todos!
Hola!
Y harías alguna recomendación de gestores que puedan realizar la renta?
Gracias por tu post!